1.1. Χρηματοοικονομική και χρηματοπιστωτική αγορά

Χρηματοδότησηαντιπροσωπεύουν οικονομικές σχέσεις σχετικά με το σχηματισμό, τη διανομή και τη χρήση κεφαλαίων κεφαλαίων. Η μοναδικότητα των οικονομικών σχέσεων που συνθέτουν το περιεχόμενο της χρηματοδότησης είναι ότι έχουν πάντα μια νομισματική μορφή έκφρασης. Ωστόσο, δεν εκφράζουν όλες οι νομισματικές σχέσεις οικονομικές σχέσεις. Τα οικονομικά διαφέρουν από τα χρήματα, τόσο ως προς το περιεχόμενο όσο και ως προς τις λειτουργίες που εκτελούνται.

Η κύρια υλική πηγή κεφαλαίων, σε σχέση με την οποία προκύπτουν οικονομικές σχέσεις, είναι το εθνικό εισόδημα της χώρας. Ως προς το υλικό του περιεχόμενο, το χρηματοοικονομικό είναι ένα καταπιστευματικό ταμείο κεφαλαίων, τα οποία μαζί αντιπροσωπεύουν τους οικονομικούς πόρους της χώρας.

Η ουσία της χρηματοδότησης είναι πιο εμφανής στις λειτουργίες της. Τα οικονομικά εκτελούν δύο κύριες λειτουργίες: διανομή και έλεγχο. Αυτές οι λειτουργίες εκτελούνται από τη χρηματοδότηση ταυτόχρονα.

Διανεμητική λειτουργίαεκδηλώνεται στην κατανομή του εθνικού εισοδήματος, όταν διαμορφώνονται τα βασικά ή πρωτογενή εισοδήματα των συμμετεχόντων στην υλική παραγωγή. Ωστόσο, τα πρωτογενή εισοδήματα δεν αποτελούν ακόμη τα κεφάλαια των κεφαλαίων που είναι απαραίτητα για την υλοποίηση διαφορετικών κοινωνικών αναγκών. Επομένως, επέρχεται περαιτέρω διανομή ή ανακατανομή του εθνικού εισοδήματος.

Αυτή η ανακατανομή προκαλείται από: διατομεακή και εδαφική ανακατανομή των κεφαλαίων προς το συμφέρον της αποτελεσματικότερης χρήσης του πρωτογενούς εισοδήματος. την παρουσία ενός μη παραγωγικού τομέα (εκπαίδευση, υγειονομική περίθαλψη, κοινωνική ασφάλιση και πρόνοια, διαχείριση, άμυνα κ.λπ.) και την ανάγκη χρηματοδότησής του· ανακατανομή του εισοδήματος μεταξύ των διαφόρων κοινωνικών ομάδων του πληθυσμού.

Λειτουργία ελέγχουΗ χρηματοδότηση εκδηλώνεται με τον έλεγχο της κατανομής του εθνικού εισοδήματος, του σχηματισμού και χρήσης νομισματικού εισοδήματος και κεφαλαίων. Βασίζεται στην ικανότητα της χρηματοδότησης να εμφανίζει ποσοτικά την πρόοδο της διαδικασίας αναπαραγωγής, να σηματοδοτεί προβλήματα και αποκλίσεις και στη διείσδυση της χρηματοδότησης σε όλους τους τομείς και τα επίπεδα οικονομικής διαχείρισης.

Η λειτουργία ελέγχου της χρηματοδότησης στοχεύει στην αύξηση της αποτελεσματικότητας της οικονομικής δραστηριότητας, στην ορθολογική χρήση υλικών, εργατικών, οικονομικών πόρων και φυσικών πόρων, στη μείωση των μη παραγωγικών δαπανών και ζημιών, στη συμμόρφωση με τη χρηματοοικονομική νομοθεσία και στην εκπλήρωση οικονομικών υποχρεώσεων.

Ο βαθμός και το βάθος εφαρμογής της λειτουργίας ελέγχου των χρηματοοικονομικών καθορίζεται σε μεγάλο βαθμό από την κατάσταση της χρηματοοικονομικής πειθαρχίας. Οικονομική πειθαρχία– πρόκειται για συμμόρφωση με τη διαδικασία διατήρησης των οικονομικών, θεσπισμένων κανόνων και κανόνων και οικονομικών υποχρεώσεων, η οποία είναι υποχρεωτική για όλες τις επιχειρηματικές οντότητες.

Οι λειτουργίες διανομής και ελέγχου της χρηματοδότησης υλοποιούνται μέσω του χρηματοοικονομικού μηχανισμού. Περιλαμβάνει ένα σύνολο οργανωτικών μορφών χρηματοοικονομικών σχέσεων στο υπάρχον οικονομικό σύστημα (οικονομικές δομές), τη διαδικασία σχηματισμού και χρήσης κεφαλαίων κεφαλαίων, εργαλεία και μεθόδους οικονομικής διαχείρισης, χρηματοοικονομική νομοθεσία.

Η λειτουργία του χρηματοπιστωτικού μηχανισμού είναι άρρηκτα συνδεδεμένη με την χρηματοπιστωτική αγορά. Όπως είναι γνωστό, σε μια οικονομία της αγοράς, οι επιχειρηματικές οντότητες αναζητούν ανεξάρτητα υλικούς και χρηματικούς πόρους στις αγορές. Η αγορά στην οποία αγοράζονται και πωλούνται υλικοί πόροι ονομάζεται αγορά πραγματικών περιουσιακών στοιχείων. Η αγορά που εξασφαλίζει την κίνηση των κεφαλαίων μεταξύ των συμμετεχόντων σε οικονομικές σχέσεις ονομάζεται χρηματοπιστωτική αγορά.

Χρηματοοικονομική αγορά– αυτή είναι η σφαίρα των νομισματικών συναλλαγών, όπου το αντικείμενο της συναλλαγής είναι προσωρινά δωρεάν κεφάλαια νομικών και φυσικών προσώπων, του κράτους και των δήμων.

Αντικειμενική προϋπόθεση για τη λειτουργία της χρηματοπιστωτικής αγοράς είναι η ασυμφωνία μεταξύ της ανάγκης για χρηματοοικονομικούς πόρους μιας συγκεκριμένης οντότητας και της διαθεσιμότητας πηγών για την ικανοποίηση αυτής της ανάγκης. Αρκετά συχνά, ορισμένοι ιδιοκτήτες έχουν διαθέσιμα κεφάλαια, ενώ άλλοι έχουν επενδυτικές ανάγκες. Η χρηματοπιστωτική αγορά έχει σχεδιαστεί για να συσσωρεύει προσωρινά δωρεάν κεφάλαια και να τα χρησιμοποιεί αποτελεσματικά, ο λειτουργικός σκοπός της οποίας είναι να μεσολαβήσει στη μετακίνηση κεφαλαίων από τους ιδιοκτήτες τους (αποταμιευτές) στους χρήστες (επενδυτές).

Οι αποταμιευτές είναι νομικά και φυσικά πρόσωπα που συγκεντρώνουν κεφάλαια. Οι κύριοι αποταμιευτές στις περισσότερες χώρες με ανεπτυγμένες οικονομίες αγοράς είναι τα άτομα (ο πληθυσμός), που επενδύουν τις αποταμιεύσεις τους άμεσα (μεμονωμένα) ή μέσω διαφόρων χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων (συλλογικά). Χρήστες κεφαλαίων (επενδυτές) είναι επιχειρηματικές οντότητες, κρατικοί και δημοτικοί φορείς που τα επενδύουν σε οποιαδήποτε επιχείρηση ή επιχείρηση.

Η λειτουργία της χρηματοπιστωτικής αγοράς είναι αντικειμενικά προκαθορισμένη από την παρουσία στην οικονομία της χώρας ιδιοκτητών που έχουν πραγματική και όχι φανταστική ανεξαρτησία. Μόνο αυτοί οι ανεξάρτητοι ιδιοκτήτες είναι σε θέση να πραγματοποιούν εμπορικές συναλλαγές στη χρηματοπιστωτική αγορά, να ζητούν χρηματοοικονομικούς πόρους και να στοχεύουν στην αποτελεσματική επένδυσή τους.

Λαμβάνοντας υπόψη τις διάφορες μορφές με τις οποίες κυκλοφορούν οι νομισματικοί πόροι στη χρηματοπιστωτική αγορά, καθώς και τις μεθόδους νομικής καταχώρισης της αναδιανομής τους στη χρηματοπιστωτική αγορά, είναι σύνηθες να διακρίνουμε τμήματα (εξαρτήματα). Τα σημαντικότερα από αυτά είναι:

· πιστωτική αγορά,

· αγορά μετοχών και ομολόγων,

· ασφαλιστική αγορά,

· αγορά συναλλάγματος

Στην πιστωτική αγορά, η αναδιανομή των κεφαλαίων γίνεται μέσω δανειακών σχέσεων. Ένα δάνειο νοείται ως μια σχέση όπου ένα άτομο (ο δανειστής) παρέχει χρήματα ή πράγματα σε ένα άλλο (τον δανειολήπτη) με τους όρους του επείγοντος, της αποπληρωμής και της πληρωμής. Οι πιστωτικές σχέσεις είναι πολύ διαφορετικές - υπάρχουν εμπορευματικά, εμπορικά, κρατικά και τραπεζικά δάνεια. Στην αγορά κινητών αξιών, υπάρχει αναδιανομή κεφαλαίων και δικαιωμάτων ιδιοκτησίας μέσω συναλλαγών με ειδικά μέσα (τίτλους). Στην ασφαλιστική αγορά η αναδιανομή πραγματοποιείται μέσω ασφαλιστικών σχέσεων. Η ασφάλιση αναφέρεται σε σχέσεις προστασίας των περιουσιακών συμφερόντων ορισμένων προσώπων (ασφαλισμένων) κατά την εμφάνιση ορισμένων γεγονότων σε βάρος των νομισματικών κεφαλαίων που σχηματίζονται από τα ασφάλιστρα που καταβάλλουν. Η ύπαρξη της αγοράς συναλλάγματος οφείλεται στην παρουσία διαφορετικών εθνικών νομισμάτων και στην ανάγκη μετατροπής τους.

Η αγορά τίτλων και η πιστωτική αγορά - δύο βασικοί τομείς της χρηματοπιστωτικής αγοράς - παρά τις διαφορές τους, είναι στενά συνδεδεμένες μεταξύ τους. Η πιστωτική αγορά καλύπτει σχέσεις που προκύπτουν από την παροχή δανείων από τράπεζες με όρους αποπληρωμής, κατεπείγοντος και πληρωμής. Η αγορά κινητών αξιών περιλαμβάνει τόσο δανειακές σχέσεις όσο και σχέσεις συνιδιοκτησίας, που εκφράζονται μέσω της έκδοσης τίτλων. Στην πράξη, υπάρχει συνεχώς μια αμοιβαία ροή κεφαλαίων από τη μια μορφή στην άλλη: εκδίδονται χρεόγραφα έναντι τραπεζικών εγγυήσεων, τραπεζικά δάνεια με τίτλους, δανεισμός με τίτλους κ.λπ. Παρόμοιες σχέσεις υπάρχουν και με άλλες χρηματοπιστωτικές αγορές: τα ασφαλιστικά αποθεματικά επενδύονται σε τίτλους, οι τίτλοι χρησιμοποιούνται για ασφάλιση, οι τίτλοι είναι εκφρασμένοι σε ξένο νόμισμα κ.λπ.

1.2. Δομή του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος

Η αποτελεσματική λειτουργία της χρηματοπιστωτικής αγοράς καθορίζεται σε μεγάλο βαθμό από τον βαθμό ανάπτυξης της υποδομής της αγοράς. Η υποδομή της χρηματοπιστωτικής αγοράς αποτελείται από πολυάριθμους οργανισμούς που διασφαλίζουν την υλοποίηση των βασικών λειτουργιών της. Αυτοί οι οργανισμοί ονομάζονται χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα.

Από θεσμική άποψη χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό σύστημαείναι ένα σύνολο χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων που συνθέτουν την υποδομή της χρηματοπιστωτικής αγοράς. Τα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα είναι πολύ διαφορετικά και μπορούν να ταξινομηθούν σύμφωνα με διάφορα κριτήρια.

Ανάλογα με τον ρόλο τους στη λειτουργία της χρηματοπιστωτικής αγοράς, τα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα μπορούν να χωριστούν σε πρωτογενή και δευτερεύοντα. Τα πρωτογενή χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα πραγματοποιούν απευθείας χρηματοπιστωτική διαμεσολάβηση στην αναδιανομή προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων. Αυτές περιλαμβάνουν, για παράδειγμα, τράπεζες και χρηματιστές στην αγορά κινητών αξιών. Τα δευτεροβάθμια ιδρύματα εκτελούν τις λειτουργίες της οργανωτικής, τεχνικής και πληροφοριακής υποστήριξης για λειτουργίες στη χρηματοπιστωτική αγορά. Παραδείγματα περιλαμβάνουν γραφεία πιστωτικού ιστορικού, οργανισμούς που διατηρούν μητρώα κατόχων τίτλων. Ο όρος «δευτερεύον» δεν σημαίνει καθόλου τον δευτερεύοντα ρόλο αυτών των ιδρυμάτων στο χρηματοπιστωτικό και πιστωτικό σύστημα. Η σημασία τους στην υποδομή των ανεπτυγμένων χρηματοπιστωτικών αγορών είναι πολύ μεγάλη και τείνει να ενισχυθεί περαιτέρω.

Με βάση τη μορφή ιδιοκτησίας τους, τα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα χωρίζονται σε δημόσια και ιδιωτικά. Δεδομένου ότι σε μια οικονομία της αγοράς η άμεση κρατική παρέμβαση στον μηχανισμό της αγοράς είναι πολύ περιορισμένη, τα ιδιωτικά χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα κατέχουν κυρίαρχη θέση. Ταυτόχρονα, στα κρατικά ιδρύματα ανατίθενται συχνά οι λειτουργίες των ρυθμιστών των χρηματοπιστωτικών αγορών και κατέχουν ειδική θέση στη δομή του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος. Μεταξύ των πιο σημαντικών κρατικών χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων είναι η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η Τράπεζα Ανάπτυξης (Vnesheconombank) και η Υπηρεσία Ασφάλισης Καταθέσεων. Επιπλέον, συνδέονται στενά με δημόσια χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, τα οποία λειτουργούν με μη αγοραίες αρχές και διασφαλίζουν τη λειτουργία των δημόσιων οικονομικών. Ορισμένα από αυτά συνδυάζουν εμπορικές και μη εμπορεύσιμες μορφές δραστηριότητας (για παράδειγμα, το Ρωσικό Ταμείο Συντάξεων).

Τα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα ποικίλλουν ως προς τον βαθμό ρύθμισης των δραστηριοτήτων τους. Οι δραστηριότητες των περισσότερων ιδρυμάτων ρυθμίζονται από το νόμο. Υπάρχει ένα ανεπτυγμένο σύστημα νομικής ρύθμισης της χρηματοπιστωτικής αγοράς, το οποίο εδραιώνει το νομικό τους καθεστώς. Ταυτόχρονα, ιδιαίτερα σημαντικά ιδρύματα υπόκεινται σε αδειοδότηση (τράπεζες, ασφαλιστικοί οργανισμοί) ή διαπίστευση (γραφεία πιστωτικής ιστορίας), ενώ άλλα λειτουργούν χωρίς ειδικές άδειες (εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης). Υπάρχουν επίσης ιδρύματα των οποίων οι δραστηριότητες δεν ρυθμίζονται επί του παρόντος από ειδικές νομικές πράξεις (εταιρείες Factoring, χρηματιστές πιστώσεων). Οι αλλαγές στη νομοθεσία που ρυθμίζει τις χρηματοπιστωτικές αγορές είναι μόνιμες και, ως εκ τούτου, νέα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα εμφανίζονται στην αγορά κάθε χρόνο.

Ένα άλλο χαρακτηριστικό γνώρισμα των χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων είναι το εύρος των δραστηριοτήτων τους. Η τμηματοποίηση της χρηματοπιστωτικής αγοράς προκαλεί αναπόφευκτα τμηματοποίηση του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος. Αποτελείται από μια σειρά από δευτερεύοντα συστήματα (υποσυστήματα). Με τους πιο γενικούς όρους, μπορούμε να διακρίνουμε τρεις συνιστώσες του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος - το πιστωτικό και τραπεζικό σύστημα, το ασφαλιστικό σύστημα και το σύστημα της αγοράς κινητών αξιών, που αντιστοιχούν στα τρία κύρια τμήματα της χρηματοπιστωτικής αγοράς. Η αγορά συναλλάγματος ουσιαστικά δεν διαθέτει ανεξάρτητη υποδομή, αφού είναι άρρηκτα συνδεδεμένη με τις τραπεζικές δραστηριότητες. Ως εκ τούτου, θα ταξινομήσουμε τα μικρά ιδρύματα της αγοράς συναλλάγματος (ανταλλακτήρια συναλλάγματος) ως μέρος του πιστωτικού και τραπεζικού συστήματος.

ΠΡΟΣ ΤΗΝ πιστωτικό και τραπεζικό σύστημαΑυτά περιλαμβάνουν ιδρύματα των οποίων οι δραστηριότητες σχετίζονται κυρίως με τη λειτουργία της πιστωτικής αγοράς. Η βάση αυτού του συστήματος αποτελείται από κρατικά και μη κρατικά τραπεζικά ιδρύματα - την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, την Τράπεζα Ανάπτυξης (Vnesheconombank), τράπεζες και μη τραπεζικούς πιστωτικούς οργανισμούς (συλλογή, διακανονισμός, κατάθεση και πίστωση). Άλλα πιστωτικά ιδρύματα περιλαμβάνουν εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης και factoring, συνεταιρισμούς καταναλωτικής πίστης πολιτών, ενεχυροδανειστήρια και στεγαστικούς πράκτορες. Υποστηρικτικό ρόλο στο πιστωτικό και τραπεζικό σύστημα διαδραματίζουν τα γραφεία πιστωτικού ιστορικού, οι μεσίτες πιστώσεων, τα ανταλλακτήρια συναλλάγματος και οι οργανισμοί που πραγματοποιούν διακανονισμούς για λογαριασμούς κοινής ωφελείας. Επιπλέον, σε ορισμένες περιπτώσεις, τον ρόλο των χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων μπορούν να διαδραματίσουν οι κρατικοί χρηματοοικονομικοί φορείς (στις δανειακές σχέσεις του δημοσίου) και οι ταχυδρομικοί οργανισμοί (στις ταχυδρομικές μεταφορές).

ΣΕ ασφαλιστικό σύστημαπεριλαμβάνει ασφαλιστικούς οργανισμούς, αλληλασφαλιστικές εταιρείες, ασφαλιστικούς μεσίτες, μη κρατικά συνταξιοδοτικά ταμεία. Μεταξύ των κρατικών ιδρυμάτων, ο Οργανισμός Ασφάλισης Καταθέσεων μπορεί να ταξινομηθεί ως μέρος του ασφαλιστικού συστήματος, αν και οι δραστηριότητές του συνδέονται στενά με το τραπεζικό σύστημα. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο ρόλος των χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων μπορεί να εκτελείται από κρατικά κοινωνικά εξωδημοσιονομικά ταμεία (Ταμείο Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ταμεία υποχρεωτικής ιατρικής ασφάλισης).

ΣΕ σύστημα αγοράς κινητών αξιώνπεριλαμβάνει, πρώτα απ 'όλα, επαγγελματίες συμμετέχοντες στην αγορά κινητών αξιών - μεσίτες, αντιπροσώπους, διαχειριστές, θεματοφύλακες (φύλακες, εξειδικευμένους και διακανονισμούς), καταχωρητές, οργανισμούς εκκαθάρισης (κέντρα εκκαθάρισης) και οργανωτές εμπορίου (χρηματιστήρια). Εξίσου σημαντικά είναι τα ιδρύματα συλλογικών επενδύσεων, των οποίων οι δραστηριότητες σχετίζονται κατά κύριο λόγο με την αγορά κινητών αξιών. Αυτά περιλαμβάνουν μετοχικά επενδυτικά κεφάλαια, εταιρείες διαχείρισης αμοιβαίων επενδυτικών κεφαλαίων, διαχειριστές κάλυψης στεγαστικών δανείων και συνεταιρισμούς αποταμίευσης κατοικιών. Μεταξύ των βοηθητικών οργανισμών της αγοράς κινητών αξιών συγκαταλέγονται οι πράκτορες μεταβιβάσεων, οι εταιρείες αξιολόγησης και συμβούλων.

Κατά την εξέταση των συνιστωσών του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος, είναι απαραίτητο να λαμβάνεται υπόψη η στενή μεταξύ τους σχέση. Λόγω της δυνατότητας συνδυασμού διαφορετικών τύπων δραστηριοτήτων, ο ίδιος οργανισμός μπορεί να λειτουργεί ταυτόχρονα σε διαφορετικά τμήματα του χρηματοοικονομικού και πιστωτικού συστήματος. Για παράδειγμα, οι πιστωτικοί και ασφαλιστικοί οργανισμοί μπορούν ταυτόχρονα να ασκούν επαγγελματικές δραστηριότητες στην αγορά κινητών αξιών και τα μη κρατικά συνταξιοδοτικά ταμεία είναι μεγάλοι επενδυτές στην αγορά κινητών αξιών.

1.3. Τα δημόσια οικονομικά

Στο χρηματοπιστωτικό σύστημα της χώρας, τα δημόσια οικονομικά κατέχουν ηγετική θέση. Τα δημόσια οικονομικάαντιπροσωπεύουν οικονομικές σχέσεις σχετικά με το σχηματισμό, τη διανομή και τη χρήση των δημόσιων κεφαλαίων.

Ως μέρος των δημόσιων οικονομικών, υπάρχουν ξεχωριστές ξεχωριστές μονάδες, καθεμία από τις οποίες εκτελεί τις δικές της συγκεκριμένες λειτουργίες. Οι συνιστώσες των δημόσιων οικονομικών είναι ο κρατικός προϋπολογισμός, τα κρατικά εξωδημοσιονομικά κονδύλια, οι κρατικές πιστώσεις, τα οικονομικά των κρατικών οργανισμών και ιδρυμάτων. Το τελευταίο μέρος είναι η αποκεντρωμένη χρηματοδότηση.

Κατά τη λειτουργία των δημόσιων οικονομικών, προκύπτουν δύο αλληλένδετες διαδικασίες: η κινητοποίηση των οικονομικών πόρων που έχει στη διάθεση του το κράτος και η χρήση τους για δημόσιες ανάγκες. Η πρώτη από αυτές τις διαδικασίες εκφράζεται στην έννοια κρατικά έσοδα, το δεύτερο - μέσα κυβερνητικά έξοδα. Το σύνολο των κυβερνητικών μέτρων που στοχεύουν στην κινητοποίηση οικονομικών πόρων, τη διανομή και τη χρήση τους για την εκτέλεση κυβερνητικών λειτουργιών αντιπροσωπεύει τη χρηματοοικονομική πολιτική του κράτους.

Η συγκέντρωση σημαντικού μέρους των κρατικών εσόδων σε προϋπολογισμούς διαφορετικών επιπέδων καθιστά δυνατή την άσκηση ενιαίας οικονομικής πολιτικής, τη διασφάλιση της ανακατανομής των οικονομικών πόρων και την επίλυση κυβερνητικών προβλημάτων.

Η σύνθεση των κρατικών εσόδων καθορίζεται σε μεγάλο βαθμό από τις μεθόδους με τις οποίες η κυβέρνηση κινητοποιεί τα απαραίτητα κεφάλαια. Σε μια οικονομία της αγοράς, οι κύριες μέθοδοι κινητοποίησης κρατικών εσόδων είναι η είσπραξη φόρων, η προσέλκυση δανείων και η έκδοση εκδόσεων.Η σχέση μεταξύ τους σε διαφορετικές ιστορικές περιόδους δεν είναι η ίδια και καθορίζεται από το επίπεδο οικονομικής ανάπτυξης, την ακολουθούμενη χρηματοπιστωτική πολιτική, τη σοβαρότητα των κοινωνικών προβλημάτων και άλλους παράγοντες.

Οι φόροι κατέχουν κεντρική θέση στο σύστημα εσόδων του κράτους. Σε μια οικονομία της αγοράς, η φορολογική μορφή γίνεται κυρίαρχη στο συνολικό σύστημα των χρηματοοικονομικών σχέσεων. Οι φόροι αποτελούν το κύριο μέσο για την αναδιανομή του εθνικού εισοδήματος και διασφαλίζουν την κινητοποίηση του κυρίαρχου μέρους των χρηματοοικονομικών πόρων για το σχηματισμό τόσο των δημοσιονομικών όσο και των εξωδημοσιονομικών ταμείων. Τα είδη των φορολογικών εσόδων και ο μηχανισμός είσπραξης καθενός από αυτά καθορίζονται με νόμο και ανατίθενται στα αρμόδια κρατικά όργανα.

Φόροιέχουν δημοσιονομική, οικονομική και κοινωνική σημασία. Παρέχοντας στο κράτος τις απαραίτητες πηγές κεφαλαίων, οι φόροι εκπληρώνουν τον δημοσιονομικό τους ρόλο. Ταυτόχρονα, ο μηχανισμός υπολογισμού των φόρων, των ειδών, των ποσών και των φορολογικών οφελών που εφαρμόζεται μπορεί να επηρεάσει την ανάπτυξη της παραγωγής, τη βελτίωση της κλαδικής και εδαφικής της δομής, την τόνωση ορισμένων τύπων δραστηριοτήτων, δηλαδή να έχει οικονομική σημασία. Με τη βοήθεια των φόρων επιλύονται σημαντικά κοινωνικά προβλήματα: ρυθμίζονται τα εισοδήματα διαφορετικών κοινωνικών ομάδων του πληθυσμού, καθορίζονται φορολογικά οφέλη με βάση τις απαιτήσεις της κοινωνικής πολιτικής, ορισμένα πρόσωπα και είδη δραστηριοτήτων, δαπάνες κ.λπ. φόρους.

Το δεύτερο πιο σημαντικό εισόδημα είναι κρατικά δάνεια. Χρησιμοποιούνται όχι μόνο για την κάλυψη του δημοσιονομικού ελλείμματος, αλλά και για την πρόβλεψη διαφόρων κεφαλαιουχικών δαπανών, ιδίως όσον αφορά την επένδυση κεφαλαίων στον δημόσιο τομέα της οικονομίας. Η σημασία των δανείων αυξάνεται σημαντικά σε περιόδους οικονομικής κρίσης, όταν αυξάνεται η οικονομική ένταση σε διάφορα μέρη του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Κατά τη διάρκεια οικονομικών κρίσεων, τα δάνεια μπορεί να υπερισχύουν ακόμη και των φόρων, αφού οι τελευταίοι, λόγω ανεπαρκούς ελαστικότητας, δεν είναι σε θέση να κινητοποιήσουν γρήγορα μεγάλους οικονομικούς πόρους. Τα δάνεια χρησιμοποιούνται σε διάφορα μέρη των δημόσιων οικονομικών: για τη διαμόρφωση προϋπολογισμών σε διάφορα επίπεδα, για το σχηματισμό κεφαλαίων εκτός προϋπολογισμού και ως μέρος των αντληθέντων κεφαλαίων από κρατικές εταιρείες.

Η τρίτη μέθοδος κινητοποίησης κρατικών εσόδων είναι νομισματικό ζήτημα, το οποίο διατίθεται σε δύο μορφές - χαρτονομίσματα και πίστωση. Το κράτος καταφεύγει σε εκδόσεις μόνο εάν τα έσοδα από φόρους και δάνεια δεν καλύπτουν κρατικά έξοδα και δημιουργηθεί δυσμενής κατάσταση στη χρηματοπιστωτική αγορά για την έκδοση νέων δανείων. Τα ζητήματα, τόσο το χαρτονόμισμα όσο και η πίστωση, εάν δεν σχετίζονται με τις ανάγκες του οικονομικού κύκλου εργασιών, είναι αρνητικές πτυχές, αφού οδηγούν σε αυξημένες πληθωριστικές διεργασίες στην οικονομία. Οι χώρες με ανεπτυγμένη οικονομία αγοράς τείνουν να μην καταφεύγουν στην έκδοση πιστώσεων, αντικαθιστώντας την με την έκδοση δανείων.

Το περιεχόμενο και η φύση των κρατικών δαπανών καθορίζονται από τις λειτουργίες του κράτους: οικονομικές, κοινωνικές, διαχειριστικές, στρατιωτικές και άλλες. Σε συνθήκες αγοράς, η οικονομική λειτουργία του κράτους περιορίζεται σημαντικά. Ωστόσο, οι κρατικές δαπάνες για την οικονομία είναι πολύ σημαντικές. Συμβάλλουν στη διαρθρωτική αναδιάρθρωση της παραγωγής, τον εκσυγχρονισμό και τον τεχνικό επανεξοπλισμό των επιχειρήσεων. Επιπλέον, υπάρχουν τομείς της οικονομίας που κανείς εκτός από το κράτος δεν είναι σε θέση να χρηματοδοτήσει. Σημαντικό μερίδιο των κρατικών δαπανών καταλαμβάνουν οι δαπάνες που σχετίζονται με την υλοποίηση της κοινωνικής λειτουργίας του κράτους.

Η λειτουργία των κρατικών δαπανών βασίζεται σε ορισμένες αρχές. Στο πιο σημαντικό αρχές των δημοσίων δαπανώνσχετίζομαι:

Στόχος η κατεύθυνση των κεφαλαίων,

Μη αναστρέψιμη δαπάνη δημοσίων πόρων,

Συμμόρφωση με το καθεστώς οικονομίας.

Κατεύθυνση στόχοςτα κεφάλαια σημαίνει ότι οι κρατικές δαπάνες πραγματοποιούνται αυστηρά για τον προορισμό τους σύμφωνα με τις κατευθύνσεις των δαπανών. Η αρχή του αμετάκλητουδαπάνη δημόσιων πόρων σημαίνει ότι τα κεφάλαια που χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση δημόσιων δαπανών δεν απαιτούν υποχρεωτική επιστροφή. Αυτός ο τρόπος δαπανών διαφέρει σημαντικά από τη χρήση πιστωτικών κεφαλαίων. Η επίτευξη της μέγιστης αποτελεσματικότητας στη διαδικασία υλοποίησης των κρατικών δαπανών συνάδει με μια τέτοια αρχή της οργάνωσής τους όπως συμμόρφωση με το καθεστώς οικονομίας. Μπορεί να χαρακτηριστεί ως ένα σύστημα μορφών και μεθόδων συνεπούς ελαχιστοποίησης του κόστους σε σχέση με το αποτέλεσμα που προκύπτει. Αυτή η αρχή δεν συνδέεται πάντα με τη μείωση του κόστους, αλλά σίγουρα προτείνει την καταλληλότερη εφαρμογή τους.

Στο δημόσιο οικονομικό σύστημα την ηγετική θέση κατέχουν τον κρατικό προϋπολογισμό. Ενσωματώνει τα κύρια έσοδα και έξοδα του κράτους. Τυπικά, ο κρατικός προϋπολογισμός νοείται ως το κύριο οικονομικό σχέδιο του κράτους για το τρέχον έτος, το οποίο έχει ισχύ νόμου. Έτσι, ο κρατικός προϋπολογισμός της Ρωσικής Ομοσπονδίας επισημοποιείται με τη μορφή ομοσπονδιακού νόμου. Ως προς το υλικό του περιεχόμενο, ο κρατικός προϋπολογισμός είναι ένα συγκεντρωτικό ταμείο κρατικών κονδυλίων και ως προς την κοινωνικοοικονομική του ουσία είναι ένα μέσο αναδιανομής του εθνικού εισοδήματος.

Ο κρατικός προϋπολογισμός εκτελεί τις ακόλουθες κύριες λειτουργίες:

Ανακατανομή του εθνικού εισοδήματος;

Κρατική ρύθμιση και τόνωση της οικονομίας.

Οικονομική υποστήριξη για την κοινωνική πολιτική.

Έλεγχος του σχηματισμού και χρήσης ενός κεντρικού ταμείου κεφαλαίων.

Η λειτουργία του προϋπολογισμού γίνεται μέσω ειδικών οικονομικών μορφών - έσοδα και έξοδα. Έσοδα του προϋπολογισμού- Αυτό είναι μέρος των συγκεντρωτικών οικονομικών πόρων του κράτους. Εκφράζουν τις οικονομικές σχέσεις που προκύπτουν στη διαδικασία σχηματισμού ταμείων κεφαλαίων. Η μορφή εκδήλωσης αυτών των σχέσεων είναι διάφορα είδη πληρωμών και εσόδων στον προϋπολογισμό.

Η κύρια πηγή εσόδων του προϋπολογισμού είναι οι φόροι (80–85%). Το κύριο μερίδιο των φορολογικών εσόδων του προϋπολογισμού αποτελείται από άμεσους και έμμεσους φόρους. Οι άμεσοι φόροι επιβάλλονται απευθείας στο εισόδημα ή στην περιουσία. Αυτά περιλαμβάνουν, για παράδειγμα, φόρο κέρδους, φόρο εισοδήματος φυσικών προσώπων και φόρο ακίνητης περιουσίας. Οι έμμεσοι φόροι συμπεριλαμβάνονται ως προσαύξηση στην τιμή του προϊόντος και πληρώνονται από τον καταναλωτή. Οι πιο σημαντικοί έμμεσοι φόροι είναι ο φόρος προστιθέμενης αξίας και οι ειδικοί φόροι κατανάλωσης. Τα φορολογικά έσοδα του προϋπολογισμού περιλαμβάνουν επίσης δασμούς. Η είσπραξη τυχόν φόρων, τελών ή δασμών για έσοδα του προϋπολογισμού πραγματοποιείται μόνο βάσει του νόμου.

Τα μη φορολογικά έσοδα του προϋπολογισμού περιλαμβάνουν: έσοδα από τη χρήση κρατικής περιουσίας, έσοδα από ιδιωτικοποιήσεις, έσοδα από ξένες οικονομικές δραστηριότητες.

Έξοδα προϋπολογισμούαντιπροσωπεύει το κόστος που προκύπτει σε σχέση με την εκτέλεση από την κατάσταση των λειτουργιών του. Εκφράζουν οικονομικές σχέσεις σχετικά με τη χρήση των κονδυλίων του προϋπολογισμού σε διάφορους τομείς. Σύμφωνα με τις ενότητες της λειτουργικής ταξινόμησης των δαπανών του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού, διακρίνονται οι ακόλουθες ομάδες δαπανών:

1. Δημόσια διοίκηση - περιλαμβάνει τη χρηματοδότηση του αρχηγού του κράτους, των νομοθετικών και εκτελεστικών αρχών, των οικονομικών και φορολογικών αρχών και άλλες δαπάνες για τη γενική κυβέρνηση.

2. Διεθνείς δραστηριότητες – συνδυάζει το κόστος για τη διεθνή συνεργασία, την εφαρμογή των διακρατικών συνθηκών, την οικονομική και ανθρωπιστική βοήθεια και τις δραστηριότητες διατήρησης της ειρήνης.

3. Εθνική άμυνα – δαπάνες κατασκευής και συντήρησης των Ενόπλων Δυνάμεων, στρατιωτικά προγράμματα, παροχή κινητοποιητικής εκπαίδευσης, κοινωνική προστασία στρατιωτικού προσωπικού και μελών των οικογενειών τους.

4. Οι δραστηριότητες επιβολής του νόμου και η διασφάλιση της κρατικής ασφάλειας περιλαμβάνουν δαπάνες για τα όργανα εσωτερικών υποθέσεων, την κρατική ασφάλεια, τη φορολογική αστυνομία, τη συνοριακή υπηρεσία, την εισαγγελία, τη δικαιοσύνη, τα εσωτερικά στρατεύματα, το σύστημα ποινικών διορθώσεων και την πυροσβεστική υπηρεσία.

5. Η χρηματοδότηση της εθνικής οικονομίας περιλαμβάνει δαπάνες για θεμελιώδη έρευνα και προώθηση της επιστημονικής και τεχνολογικής προόδου, τη στήριξη του συμπλέγματος καυσίμων και ενέργειας, τη γεωργία, τις μεταφορές και τις επικοινωνίες, την προστασία του περιβάλλοντος και των φυσικών πόρων.

6. Η χρηματοδότηση της κοινωνικο-πολιτιστικής σφαίρας είναι δαπάνες για την εκπαίδευση, τον πολιτισμό, την τέχνη, τα μέσα ενημέρωσης, την υγειονομική περίθαλψη και τη φυσική καλλιέργεια, την κοινωνική πολιτική.

7. Εξυπηρέτηση δημόσιου χρέους – δαπάνες για την πληρωμή τόκων και κεφαλαίου εξωτερικού και εσωτερικού δανεισμού του κράτους.

Άλλες δαπάνες περιλαμβάνουν αποθεματικά κεφάλαια του Προέδρου και της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας, δάνεια προϋπολογισμού, εκλογές και άλλα έξοδα.

Εκτός από τη λειτουργική ταξινόμηση των δαπανών, ο προϋπολογισμός περιγράφει τη δομή των τμημάτων των δαπανών. Για κάθε υπουργείο, ομοσπονδιακή υπηρεσία και υπηρεσία, αναφέρεται το συνολικό ποσό της χρηματοδότησης και οι συγκεκριμένοι τομείς δαπανών. Επιπλέον, εκτός από τις υποδεικνυόμενες ομάδες δαπανών, ο ομοσπονδιακός προϋπολογισμός κατανέμει δαπάνες για τη χρηματοδότηση ομοσπονδιακών προγραμμάτων-στόχων.

Ο κρατικός προϋπολογισμός χτίζεται με βάση τη μέθοδο του ισολογισμού, δηλαδή τα έξοδα προσδιορίζονται με βάση τα αναμενόμενα έσοδα. Ο σχηματισμός και η δαπάνη των κεφαλαίων του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού πραγματοποιείται μέσω του Ομοσπονδιακού Υπουργείου Οικονομικών· ο έλεγχος της εκτέλεσης του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού ανατίθεται στο Επιμελητήριο Λογιστηρίων της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Κεφάλαια εκτός προϋπολογισμούαντιπροσωπεύουν ένα σύνολο οικονομικών πόρων στη διάθεση του κράτους και με αυστηρά επιδιωκόμενο σκοπό. Η δημιουργία τους είναι μία από τις μεθόδους αναδιανομής του εθνικού εισοδήματος για τη χρηματοδότηση στοχευμένων δραστηριοτήτων.

Ανάλογα με τον επιδιωκόμενο σκοπό, μπορούν να δημιουργηθούν κοινωνικά, οικονομικά, περιβαλλοντικά και άλλα εξωδημοσιονομικά ταμεία. Η διαδικασία σχηματισμού και χρήσης κεφαλαίων από τα ταμεία αυτά καθορίζεται από το νόμο. Οι κύριες πηγές εσόδων για τα ταμεία αυτά είναι οι ειδικοί φόροι και τέλη, καθώς και κεφάλαια από τον προϋπολογισμό και τα δάνεια. Επί του παρόντος, τα περισσότερα ειδικά κονδύλια, με εξαίρεση τους κοινωνικούς σκοπούς, ενοποιούνται στον προϋπολογισμό, διατηρώντας τον στοχευμένο χαρακτήρα της χρήσης τους.

Τα κοινωνικά ταμεία περιλαμβάνουν το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων και το Ταμείο Υποχρεωτικής Ιατρικής Ασφάλισης. Τα κεφάλαια αυτά καταλαμβάνουν σημαντική θέση στο συνολικό όγκο των δημόσιων οικονομικών. Συνολικά, είναι συγκρίσιμα σε μέγεθος με τον κρατικό προϋπολογισμό.

Κρατικό δάνειο- αυτό είναι ένα σύνολο οικονομικών σχέσεων μεταξύ του κράτους, που εκπροσωπείται από τις αρχές και τη διοίκησή του, και φυσικά και νομικά πρόσωπα, στις οποίες το κράτος ενεργεί ως δανειολήπτης, δανειστής ή εγγυητής.

Η κρατική πίστη ως οικονομική κατηγορία συνδυάζει χρηματοοικονομικές και πιστωτικές σχέσεις. Ως σύνδεσμος στο χρηματοπιστωτικό σύστημα, εξυπηρετεί τη δημιουργία και χρήση κεντρικών νομισματικών ταμείων του κράτους.

Η κρατική πίστωση εκτελεί δύο λειτουργίες: δημοσιονομική και ρυθμιστική.Η δημοσιονομική λειτουργία της κρατικής πίστης συνίσταται στον σχηματισμό κεντρικών νομισματικών ταμείων του κράτους μέσω δανείων. Τα δανειακά κεφάλαια χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση των κρατικών δαπανών (συμπεριλαμβανομένων, εάν είναι απαραίτητο, για την κάλυψη του δημοσιονομικού ελλείμματος).

Η εφαρμογή της δημοσιονομικής λειτουργίας της κρατικής πίστης οδηγεί στην εκπαίδευση κρατικό χρέος.Χωρίζεται σε κεφαλαίο και τρέχον . Το κεφαλαιουχικό δημόσιο χρέος αντιπροσωπεύει ολόκληρο το ποσό των εκδοθέντων και εκκρεμών υποχρεώσεων του δημόσιου χρέους, συμπεριλαμβανομένων των δεδουλευμένων τόκων. Το τρέχον δημόσιο χρέος αποτελείται από το ποσό των αποπληρωμών των υποχρεώσεων που έχουν καταστεί απαιτητές και των δεδουλευμένων τόκων.

Η ρυθμιστική λειτουργία της κρατικής πίστης εκδηλώνεται επηρεάζοντας την κυκλοφορία του χρήματος, το επίπεδο των επιτοκίων στη χρηματοπιστωτική αγορά και άλλους μακροοικονομικούς δείκτες της οικονομίας. Με την τοποθέτηση δανείων μεταξύ διαφόρων ομάδων επενδυτών, το κράτος συμπιέζει έτσι την πραγματική τους ζήτηση και εκτρέπει κεφάλαια από άλλα τμήματα της χρηματοπιστωτικής αγοράς.

Ενεργώντας ως δανειολήπτης, το κράτος αυξάνει τη ζήτηση για δανειακά κεφάλαια και, κατά συνέπεια, αυξάνεται η τιμή του δανείου. Αποδεσμεύοντας κεφάλαια στη χρηματοπιστωτική αγορά με τη μορφή δανείων, το κράτος επηρεάζει επίσης την προσφορά χρήματος σε κυκλοφορία, την πραγματική ζήτηση και άλλους οικονομικούς δείκτες.

Η κρατική πίστωση μπορεί να έχει διάφορες μορφές: οι πιο συνηθισμένες είναι: κρατικά δάνεια, δάνεια και πιστώσεις χωρίς ομολογίες, δάνεια και πιστώσεις προϋπολογισμού, εγγυημένα δάνεια.

Δημόσιο δάνειοείναι ο δανεισμός κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα με την έκδοση ομολόγων, γραμματίων του δημοσίου και άλλων ειδών κρατικών τίτλων.

Τα κρατικά δάνεια ταξινομούνται σύμφωνα με μια σειρά κριτηρίων. Με βάση τους εκδότες τους, χωρίζονται σε ομοσπονδιακά, ομοσπονδιακά και δημοτικά. Ανάλογα με την περιοχή τοποθέτησης, διακρίνονται τα εσωτερικά και τα εξωτερικά δάνεια. Από την άποψη της φύσης της κυκλοφορίας στην αγορά, υπάρχουν εμπορεύσιμα και μη δάνεια. Τα εμπορεύσιμα μέσα δανεισμού αγοράζονται και πωλούνται ελεύθερα στην αγορά τίτλων, ενώ τα μη εμπορεύσιμα μέσα υπόκεινται σε ορισμένους περιορισμούς. Με βάση τους κατόχους δανειακών μέσων, τα κρατικά δάνεια χωρίζονται σε αυτά που χορηγούνται μόνο μεταξύ ιδιωτών ή μόνο μεταξύ νομικών οντοτήτων και σε καθολικά.

Τα κρατικά δάνεια μπορεί να είναι ομολογιακά ή μη. Αν τα πρώτα συνοδεύονται από έκδοση τίτλων, τότε μη ομολογιακά δάνεια– επισημοποιούνται με συμφωνίες, συμβάσεις, έκδοση ειδικών πιστοποιητικών χωρίς έκδοση κρατικών τίτλων.

Δάνεια προϋπολογισμούΚαι δάνειαεκφράζουν τη σχέση παροχής οικονομικής βοήθειας σε επιχειρηματικές οντότητες σε βάρος του προϋπολογισμού με όρους κατεπείγοντος, πληρωμής και αποπληρωμής. Σε αντίθεση με τα τραπεζικά δάνεια, τα δάνεια προϋπολογισμού δεν επιδιώκουν εμπορικούς στόχους και εκδίδονται με προνομιακούς όρους για την επίλυση σημαντικών κοινωνικά προβλημάτων.

Μια άλλη μορφή κρατικής πίστωσης είναι εγγυημένα δάνεια. Αντιπροσωπεύουν δάνεια σε συνιστώσες οντότητες της ομοσπονδίας, τοπικές κυβερνήσεις, εμπορικούς οργανισμούς και άλλες οικονομικές δομές από εξωτερικούς και εσωτερικούς δανειστές με εγγύηση κρατικών ή δημοτικών αρχών.

Nesterov A.K. Πιστωτικό σύστημα // Εγκυκλοπαίδεια Nesterov

Το πιστωτικό σύστημα είναι μία από τις σημαντικές δομές του εθνικού οικονομικού συστήματος, συμβάλλοντας στη σημαντική αύξηση της συνολικής παραγωγικής αποδοτικότητας και επηρεάζοντας την αύξηση της παραγωγικότητας της εργασίας, χάρη στην ανακατανομή των ελεύθερων κεφαλαίων που συσσωρεύονται στις τράπεζες σε διάφορους τομείς της οικονομίας. Το κεφάλαιο που συσσωρεύεται από χρηματοπιστωτικούς και πιστωτικούς οργανισμούς μπορεί να ανακατευθυνθεί για χρήση από επιχειρήσεις, πληθυσμό και κρατικούς φορείς με τους όρους χρήσης επί πληρωμή.

Η έννοια του πιστωτικού συστήματος

Το πιστωτικό σύστημα περιλαμβάνει χρηματοοικονομικούς και πιστωτικούς οργανισμούς, πιστωτικές σχέσεις και διαμορφώνει μια περιοχή από διάφορες υπηρεσίες για πελάτες τραπεζών, κυρίως πιστωτικά προγράμματα που αποτελούν τη βάση του δανεισμού, που υλοποιούνται με διάφορους τύπους και μορφές.

Η έννοια του πιστωτικού συστήματοςμπορεί να οριστεί από τη σκοπιά της παρουσίασής της ως ειδικής χρηματοοικονομικής κατηγορίας, νομοθετικές και θεσμικές, λειτουργικές και θεμελιώδεις προσεγγίσεις.

Η έννοια του πιστωτικού συστήματος

Μια προσέγγιση για τον ορισμό της έννοιας του πιστωτικού συστήματος		Σχόλια
Αυτή η προσέγγιση επικεντρώνεται στην περιγραφή του πιστωτικού συστήματος ως ένα σύνολο πιστωτικών σχέσεων που προκύπτουν και υπάρχουν μέσα στο οικονομικό σύστημα με τη μορφή μορφών και μεθόδων δανεισμού, καθώς και χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών οργανισμών που οργανώνουν τις προϋποθέσεις για τη δυνατότητα εφαρμογής αυτών. συγγένειες.	- αποτελεί μέρος της χρηματοπιστωτικής αγοράς και αντιπροσωπεύεται από λειτουργικά και θεσμικά στοιχεία που διενεργούν πιστωτικές πράξεις ή ρυθμίζουν την εφαρμογή τους.	Σύμφωνα με αυτό, το πιστωτικό σύστημα περιλαμβάνει την κεντρική τράπεζα, τις εμπορικές τράπεζες και τα εξειδικευμένα χρηματοπιστωτικά και πιστωτικά ιδρύματα. Ταυτόχρονα, το κύριο πιστωτικό σύστημα είναι το ίδιο το τραπεζικό σύστημα, το οποίο φέρει το κύριο βάρος της παροχής πιστωτικών και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών στους συμμετέχοντες στις πιστωτικές σχέσεις.
Νομοθετική-θεσμική προσέγγιση. Στην πραγματικότητα, αντανακλά τη δομή του πιστωτικού συστήματος.	είναι ένα νομικά δημιουργημένο σύνολο χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων με επικεφαλής την κεντρική τράπεζα της χώρας.	Αυτός ο ορισμός φαίνεται να είναι αρκετά στενός, καθώς δεν περιλαμβάνει άμεσα τις πιστωτικές σχέσεις. Ταυτόχρονα, δεν φαίνεται σκόπιμο να αρνηθεί κανείς τη θεσμική συνιστώσα του πιστωτικού συστήματος.
Λειτουργική προσέγγιση. Αντικατοπτρίζει την ουσία και το περιεχόμενο του πιστωτικού συστήματος.	είναι ένα σύνολο σχέσεων πίστωσης και διακανονισμού, πράξεων, καθώς και μορφών και μεθόδων δανεισμού.	Σε αντίθεση με τον προηγούμενο ορισμό, αυτή η προσέγγιση εστιάζει στη λειτουργική πτυχή του πιστωτικού συστήματος. Ταυτόχρονα, δίνεται δευτερεύουσα σημασία στο θεσμικό στοιχείο του πιστωτικού συστήματος, περιοριζόμενο σε αποκλειστικά εξυπηρετικό χαρακτήρα.
Θεμελιώδης προσέγγιση. Αντικατοπτρίζει τις βασικές πτυχές αυτής της κατηγορίας.	είναι ένα συστημικό σύνολο οικονομικών και πιστωτικών σχέσεων που προκύπτουν μεταξύ δανειστών και δανειοληπτών κατά τη διαδικασία χορήγησης, χρήσης και αποπληρωμής δανείων με όρους αποπληρωμής, πληρωμής και επείγουσας ανάγκης.	Πρέπει να σημειωθεί ότι η θεμελιώδης προσέγγιση μοιάζει πολύ με τον ορισμό του πιστωτικού συστήματος ως ειδικής χρηματοπιστωτικής και οικονομικής κατηγορίας. Ταυτόχρονα, η εστίασή της αποκλειστικά στις πιστωτικές σχέσεις φαίνεται ανεπαρκώς αντικειμενική.

Επομένως, θα πρέπει να συναχθεί το συμπέρασμα ότι το πιστωτικό σύστημα είναι ένα σύνολο θεμελιωδών, θεσμικών και λειτουργικών πτυχών που αντικατοπτρίζουν τη χρηματοοικονομική και οικονομική του ουσία.

Ο ακόλουθος ορισμός της έννοιας φαίνεται αντικειμενικός:

είναι ένα σύνολο χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων, πιστωτικών σχέσεων που προκύπτουν κατά τη διαδικασία χορήγησης, χρήσης και αποπληρωμής δανείων χρησιμοποιώντας διάφορες μορφές και μεθόδους δανεισμού.

Αυτός ο ορισμός αντικατοπτρίζει τη θεμελιώδη, θεσμική και λειτουργική ουσία του πιστωτικού συστήματος.

Δομή του πιστωτικού συστήματος

Δομή του πιστωτικού συστήματος- πρόκειται για ένα σύνολο χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών οργανισμών που δραστηριοποιούνται στην αγορά δανειακών κεφαλαίων που συγκεντρώνουν κεφάλαια προκειμένου, μέσω των σχέσεων πίστωσης, διακανονισμού και πληρωμής που εφαρμόζονται σε συγκεκριμένες μορφές πίστωσης, να αποκομίσουν κέρδη από την παροχή δανείων σε δανειολήπτες. Έτσι, η δομή του πιστωτικού συστήματος αντανακλά την κίνηση των δανειακών κεφαλαίων ως διάφορες μορφές πίστωσης.

Το πιστωτικό σύστημα, όπως κάθε τομέας της οικονομίας, χρειάζεται μια κατάλληλη οργάνωση συνδέσμων και μια ιεραρχική δομή. Κατά κανόνα υπάρχει κεντρικός φορέας διαχείρισης, καθώς και φορείς βάσης ή λειτουργικοί.

Η δομή του πιστωτικού συστήματος μπορεί να είναι μονοβάθμια ή δύο επιπέδων, αλλά σε κάθε περίπτωση θα περιλαμβάνει σε κάθε περίπτωση ένα σύνολο χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων που εξυπηρετούν ολόκληρη τη σφαίρα των πιστωτικών σχέσεων. Παράλληλα, ανάλογα με τη θεσμική οργάνωση, όλα τα πιστωτικά ιδρύματα διασυνδέονται και εντάσσονται στη δομική ιεραρχία.

Μονοεπίπεδη δομή του πιστωτικού συστήματος

Ένα πιστωτικό σύστημα μιας βαθμίδας προϋποθέτει την παρουσία οριζόντιων συνδέσεων μεταξύ εμπορικών τραπεζών του δεύτερου επιπέδου και ειδικών πιστωτικών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων του τρίτου επιπέδου, τότε υπάρχουν μόνο κάθετες συνδέσεις μεταξύ των επιπέδων. Η Κεντρική Τράπεζα εκτελεί τα καθήκοντα μιας ρυθμιστικής αρχής και καθορίζει όλες τις πτυχές της λειτουργίας του πιστωτικού συστήματος. Ταυτόχρονα, ένα πιστωτικό σύστημα ενός επιπέδου χαρακτηρίζεται από αυξημένο βαθμό καθολικότητας των πιστωτικών πράξεων που πραγματοποιούνται από τράπεζες και λειτουργιών που εκτελούνται από ειδικά πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.

Δομή δύο επιπέδων του πιστωτικού συστήματος

Σύστημα πίστωσης δύο επιπέδωνμε βάση οριζόντιες και κάθετες συνδέσεις μεταξύ τραπεζών. Παράλληλα, το πιστωτικό σύστημα χωρίζεται σε τραπεζικό και παρατραπεζικό σύστημα. Το τραπεζικό κομμάτι περιλαμβάνει τις εκδότριες τράπεζες, στην πραγματικότητα αυτή η ομάδα εκπροσωπείται από την κεντρική τράπεζα και οι μη εκδότριες τράπεζες, οι οποίες χωρίζονται σε εμπορικές και εξειδικευμένες τράπεζες. Το τμήμα parabanking του πιστωτικού συστήματος περιλαμβάνει εξειδικευμένα πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που είναι σε θέση να συγκεντρώσουν προσωρινά διαθέσιμα κεφάλαια και να τα διαθέσουν με τη βοήθεια δανείου.

Το πιστωτικό σύστημα αποτελείται από δύο ομάδες στοιχείων που ταξινομούνται ως το τραπεζικό σύστημα και το παρατραπεζικό σύστημα.

Το τραπεζικό σύστημα είναι ένα θεσμικό σύνολο στοιχείων, που περιλαμβάνει διάφορους τύπους τραπεζών και χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων που λειτουργούν στο πλαίσιο ενός γενικού χρηματοοικονομικού και πιστωτικού μηχανισμού. Ο κύριος σκοπός του τραπεζικού συστήματος είναι να εξυπηρετεί την κυκλοφορία του κεφαλαίου στη διαδικασία παραγωγής και κυκλοφορίας των αγαθών. Το τραπεζικό σύστημα είναι ο κύριος κρίκος του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος του κράτους, αφού το βάρος των πιστώσεων και των χρηματοοικονομικών υπηρεσιών για τον οικονομικό κύκλο εργασιών της χώρας βαρύνει αυτό.

Την κυρίαρχη θέση στο τραπεζικό σύστημα κατέχουν οι εκδότες τράπεζες. Η εκδότρια τράπεζα εκδίδει σε κυκλοφορία τραπεζογραμμάτια του εθνικού νομίσματος της χώρας, επομένως η Κεντρική Τράπεζα ασκεί την κρατική πολιτική εκπομπών και συναλλάγματος και αποτελεί τον πυρήνα του αποθεματικού συστήματος. Η Κεντρική Τράπεζα, μάλιστα, είναι ο βασικός ρυθμιστικός φορέας του πιστωτικού συστήματος της χώρας.

Οι μη εκδοτικές τράπεζες διενεργούν κάθε είδους τραπεζικές εργασίες, λειτουργώντας στο πλαίσιο των καθιερωμένων προτύπων και της εθνικής νομοθεσίας. Οι μη εκδοτικές τράπεζες χωρίζονται σε εμπορικές τράπεζες, οι οποίες είναι καθολικοί χρηματοοικονομικοί και πιστωτικοί οργανισμοί, και σε εξειδικευμένες τράπεζες.

Οι εμπορικές καθολικές τράπεζες είναι τράπεζες που εκτελούν όλα ή τα περισσότερα από τα κύρια είδη τραπεζικών εργασιών, ενώ συνδυάζουν εμπορικές και επενδυτικές δραστηριότητες, ακολουθώντας τις αρχές της διαφοροποίησης των εργασιών τους. Οι πελάτες των καθολικών εμπορικών τραπεζών είναι τόσο μικροκαταθέτες όσο και μεγάλες εταιρείες. Η συντριπτική πλειοψηφία των ρωσικών τραπεζών είναι καθολική.

Οι εξειδικευμένες τράπεζες εκτελούν έναν ή περισσότερους τύπους τραπεζικών εργασιών. Οι εξειδικευμένες τράπεζες περιλαμβάνουν:

• καινοτόμες τράπεζες που ειδικεύονται στο δανεισμό νέων τύπων δραστηριοτήτων, τεχνολογίας, επιστημονικών, τεχνικών και σχεδιαστικών εξελίξεων κ.λπ.
• επενδυτικές τράπεζες που ειδικεύονται στην άντληση κεφαλαίων για μεγάλες εταιρείες και κυβερνήσεις διαφόρων χωρών, στη χρηματοδότηση και στον μακροπρόθεσμο δανεισμό σε διάφορους τομείς της οικονομίας, κυρίως μέσω συναλλαγών τίτλων·
• ταμιευτήρια, που ειδικεύονται στο άνοιγμα και τη διατήρηση λογαριασμών ταμιευτηρίου και συνήθως ασχολούνται με σχετικά μικρές καταθέσεις·
• στεγαστικές τράπεζες που ειδικεύονται στην παροχή μακροπρόθεσμων δανείων με εξασφάλιση γης και ακίνητης περιουσίας.

Το τμήμα parabank του πιστωτικού συστήματος είναι ένα λειτουργικό σύνολο μη τραπεζικών πιστωτικών ιδρυμάτων που επικεντρώνονται στην εξυπηρέτηση ορισμένων τύπων πελατολογίου ή στην παροχή ορισμένων πιστωτικών υπηρεσιών. Το τμήμα parabanking του πιστωτικού συστήματος εκπροσωπείται μόνο με τη μορφή εξειδικευμένων πιστωτικών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, των οποίων οι δραστηριότητες επικεντρώνονται είτε στην εξυπηρέτηση είτε στην παροχή ορισμένων τύπων πίστωσης, διακανονισμού και χρηματοοικονομικών υπηρεσιών. Αυτά περιλαμβάνουν:

• εταιρείες χρηματοδοτικής μίσθωσης που παρέχουν ακίνητα προς χρήση βάσει σύμβασης μίσθωσης·
• εταιρείες factoring που αγοράζουν απαιτήσεις πελατών με πληρωμή έως και 80% του ποσού του χρέους·
• Τα ενεχυροδανειστήρια είναι πιστωτικά ιδρύματα που εκδίδουν δάνεια με εξασφάλιση κινητής περιουσίας, συμπεριλαμβανομένων των πολύτιμων μετάλλων και λίθων·
• πιστωτικές ενώσεις που προσελκύουν καταθέσεις και παρέχουν δάνεια στα μέλη τους, καθώς και εκτελούν εργασίες διαμεσολάβησης, προμήθειας, συμβουλευτικές και ελεγκτικές υπηρεσίες για τα μέλη τους·
• οι εταιρείες αμοιβαίας πίστης εξυπηρετούν τις μικρές επιχειρήσεις και σχηματίζουν το κεφάλαιό τους μέσω των εισφορών των συμμετεχόντων, το οποίο χρησιμοποιείται για την έκδοση δανείων με εξασφάλιση περιουσίας.
• οι εταιρείες επενδύσεων αντλούν κεφάλαια εκδίδοντας δικές τους μετοχές, οι οποίες στη συνέχεια επενδύονται σε κρατικούς τίτλους και εταιρικούς τίτλους·
• τα κέντρα διακανονισμού (εκκαθάρισης) ασχολούνται με τη διενέργεια διακανονισμών μεταξύ των μελών τους με συμψηφισμό απαιτήσεων·
• οι ασφαλιστικές εταιρείες συνάπτουν ασφαλιστικές συμβάσεις και τις εξυπηρετούν·
• τα συνταξιοδοτικά ταμεία προσελκύουν κεφάλαια από ιδιώτες και στη συνέχεια τα παρέχουν για δανεισμό σε επενδυτικά προγράμματα και για αγορά τίτλων·
• τα αμοιβαία επενδυτικά κεφάλαια βασίζονται στη διαχείριση καταπιστεύματος της περιουσίας που σχηματίζεται από τα χρήματα των επενδυτών, καθένας από αυτούς κατέχει έναν ορισμένο αριθμό μετοχών.

Τα εξειδικευμένα πιστωτικά και χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, αν και τυπικά δεν είναι τράπεζες, πραγματοποιούν πολλές τραπεζικές εργασίες και ανταγωνίζονται μαζί τους. Ωστόσο, παρά τη σταδιακή διαγραφή των διαφορών μεταξύ τραπεζών και εξειδικευμένων χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων, ο πυρήνας του πιστωτικού συστήματος παραμένει το τραπεζικό του κομμάτι.

Το πιο προτιμότερο είναι το σύστημα πίστωσης δύο επιπέδων, το οποίο διαμορφώθηκε στις σύγχρονες συνθήκες στη Ρωσία, καθώς και σε όλες σχεδόν τις άλλες ανεπτυγμένες χώρες. Ένα πιστωτικό σύστημα δύο επιπέδων ως σύνολο πιστωτικών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων συσσωρεύει ελεύθερο κεφάλαιο, καθώς και εισόδημα και αποταμιεύσεις διαφόρων τμημάτων του πληθυσμού και τα δανείζει σε επιχειρήσεις, στην κυβέρνηση και σε ιδιώτες.

συμπεράσματα

Το πιστωτικό σύστημα ρυθμίζει τις χρηματοοικονομικές και πιστωτικές σχέσεις εντός της εθνικής οικονομίας και παρέχει διάφορες υπηρεσίες σε νομικά και φυσικά πρόσωπα ως μέρος των πιστωτικών πράξεων.

Η ουσία του πιστωτικού συστήματος εκδηλώνεται ταυτόχρονα στη θεμελιώδη πτυχή, τη θεσμική εφαρμογή και τη λειτουργική υποστήριξη και η λειτουργία του εξαρτάται από την ολιστική διαμόρφωση των συνθηκών του οργανισμού.

• Η θεμελιώδης πτυχή του πιστωτικού συστήματος εκδηλώνεται μέσω ενός συνόλου οικονομικών και πιστωτικών σχέσεων που σχετίζονται με την παροχή και την αποπληρωμή δανείων.
• Η θεσμική εφαρμογή του πιστωτικού συστήματος ενσωματώνεται με τη μορφή ενός διαρθρωτικού συνόλου χρηματοπιστωτικών και πιστωτικών ιδρυμάτων, με επικεφαλής την κεντρική τράπεζα της χώρας.
• Ταυτόχρονα, χωρίς λειτουργική υποστήριξη, που περιλαμβάνει πιστωτικές πράξεις, μορφές και μεθόδους δανεισμού, η λειτουργία του πιστωτικού συστήματος φαίνεται αδύνατη.

Από τη μία πλευρά, το πιστωτικό σύστημα είναι ένα αντικειμενικά καθορισμένο σύνολο σχέσεων πίστωσης και διακανονισμού, καθώς και υφιστάμενων μορφών και μεθόδων δανεισμού. Από την άλλη πλευρά, το πιστωτικό σύστημα είναι ένα σύμπλεγμα πιστωτικών και χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων που αλληλεπιδρούν μεταξύ τους.

Οι προοπτικές για την ανάπτυξη του πιστωτικού συστήματος στο σύνολό τους σχετίζονται με τον ρόλο που ανατίθεται στο τραπεζικό σύστημα και συνίσταται στη διασφάλιση σταθερής οικονομικής ανάπτυξης και στη διεύρυνση των δυνατοτήτων ιδιωτών, εμπορικών επιχειρήσεων και οργανισμών να προσελκύουν οικονομικούς πόρους.

Στείλτε την καλή δουλειά σας στη βάση γνώσεων είναι απλή. Χρησιμοποιήστε την παρακάτω φόρμα

Φοιτητές, μεταπτυχιακοί φοιτητές, νέοι επιστήμονες που χρησιμοποιούν τη βάση γνώσεων στις σπουδές και την εργασία τους θα σας είναι πολύ ευγνώμονες.

Δημοσιεύτηκε στο http://www.allbest.ru/

• Σχέδιο
• 1. Η έννοια και η ουσία του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος και οι δεσμοί του.
• 2. Σύνδεσμος προϋπολογισμού του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος
• 3. Κρατικό δάνειο.
• 4. Τραπεζικός (πιστωτικός) σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος
• 5. Ασφαλιστικός σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος

1. Η έννοια και η ουσία του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος και οι δεσμοί του

Η ίδια η έννοια του «χρηματοοικονομικού συστήματος» είναι ένας σχηματισμός της γενικότερης έννοιας του «οικονομικού». Τα οικονομικά εκφράζουν τις οικονομικές κοινωνικές σχέσεις. Ωστόσο, σε κάθε επίπεδο χρηματοδότησης, αυτές οι σχέσεις εκδηλώνονται διαφορετικά και έχουν τις δικές τους ιδιαιτερότητες. Κάθε σύνδεσμος χρηματοδότησης επηρεάζει τη διαδικασία αναπαραγωγής με συγκεκριμένο τρόπο και έχει τις δικές του εγγενείς λειτουργίες. Έτσι, η χρηματοδότηση επιχειρήσεων εξυπηρετεί την υλική παραγωγή. Με τη συμμετοχή τους δημιουργείται το ΑΕΠ που κατανέμεται σε επιχειρήσεις και κλάδους της οικονομίας. Μέσω του κρατικού προϋπολογισμού, οι πόροι κινητοποιούνται στο κύριο κεντρικό ταμείο του κράτους και τα κεφάλαια αναδιανέμονται μεταξύ οικονομικών τομέων, οικονομικών περιοχών και μεμονωμένων κοινωνικών ομάδων του πληθυσμού. Τα εκτός προϋπολογισμού ειδικά ταμεία έχουν αυστηρά καθορισμένο σκοπό. Έτσι, το μεγαλύτερο κοινωνικό Ταμείο Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας κινητοποιεί κεφάλαια για την πληρωμή συντάξεων στους πολίτες της χώρας. Τα ασφαλιστικά ταμεία προορίζονται για αποζημίωση για ζημίες που προκαλούνται από φυσικές καταστροφές σε επιχειρήσεις και πληθυσμό και για προσωπική ασφάλιση - πληρωμές στον ασφαλισμένο ή την οικογένειά του σε περίπτωση ασφαλισμένου συμβάντος.

Κατά συνέπεια, κάθε σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού συστήματος αντιπροσωπεύει μια συγκεκριμένη σφαίρα οικονομικών σχέσεων και το χρηματοπιστωτικό σύστημα στο σύνολό του είναι ένα σύνολο διαφόρων σφαιρών οικονομικών σχέσεων, στη διαδικασία των οποίων σχηματίζονται και χρησιμοποιούνται κεφάλαια κεφαλαίων.

Με άλλα λόγια, το χρηματοπιστωτικό σύστημα είναι ένα σύστημα μορφών και μεθόδων σχηματισμού, διανομής και χρήσης κεφαλαίων από το κράτος και τις επιχειρήσεις.

Το χρηματοοικονομικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας περιλαμβάνει τους ακόλουθους συνδέσμους οικονομικών σχέσεων:

- σύστημα κρατικού προϋπολογισμού·

- ειδικά κονδύλια εκτός προϋπολογισμού.

- κρατικό δάνειο

- ασφαλιστικά ταμεία·

- χρηματοδότηση επιχειρήσεων διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας.

Τα τρία πρώτα τμήματα χρηματοοικονομικών σχέσεων σχετίζονται με την κεντρική χρηματοδότηση και χρησιμοποιούνται για τη ρύθμιση της οικονομίας και των κοινωνικών σχέσεων σε μακροοικονομικό επίπεδο. Οι οικονομικές σχέσεις των επιχειρήσεων ανήκουν στην αποκεντρωμένη χρηματοδότηση και χρησιμοποιούνται για τη ρύθμιση και την τόνωση της οικονομίας και των κοινωνικών σχέσεων σε μικροεπίπεδο.

2. Δημοσιονομική σύνδεση του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος

Όλοι οι προϋπολογισμοί που λειτουργούν στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας αντιπροσωπεύουν συλλογικά ένα συγκεκριμένο σύστημα, το οποίο ονομάζεται σύστημα προϋπολογισμού.

Το δημοσιονομικό σύστημα της Ρωσίας ως ομοσπονδιακό κράτος περιλαμβάνει επίσης προϋπολογισμούς τριών επιπέδων, που αποτελούν ανεξάρτητα μέρη της. Αυτά περιλαμβάνουν κρατικούς προϋπολογισμούς δύο επιπέδων:

α) ομοσπονδιακός προϋπολογισμός·

β) προϋπολογισμοί των θεμάτων της Ομοσπονδίας - δημοκρατικοί προϋπολογισμοί των δημοκρατιών εντός της Ρωσικής Ομοσπονδίας. περιφερειακοί, περιφερειακοί προϋπολογισμοί περιοχών και περιφερειών, προϋπολογισμοί πόλεων των πόλεων της Μόσχας και της Αγίας Πετρούπολης, περιφερειακός προϋπολογισμός της αυτόνομης περιοχής και περιφερειακοί προϋπολογισμοί αυτόνομων περιφερειών.

Το τρίτο επίπεδο είναι οι τοπικοί προϋπολογισμοί, οι οποίοι περιλαμβάνουν τους προϋπολογισμούς των δημοτικών φορέων (προϋπολογισμοί περιφερειών, πόλεων και άλλων διοικητικών-εδαφικών ενοτήτων που είναι δημοτικές οντότητες σύμφωνα με την ομοσπονδιακή νομοθεσία και τους νόμους των οντοτήτων της Ομοσπονδίας).

Μεταξύ αυτών, μπορεί κανείς να επισημάνει και τους προϋπολογισμούς διοικητικών-εδαφικών ενοτήτων με ειδικό καθεστώς - τους προϋπολογισμούς κλειστών διοικητικών-εδαφικών οντοτήτων.

Καθένας από τους προϋπολογισμούς χρησιμεύει ως οικονομική βάση για τις δραστηριότητες των αρμόδιων κρατικών αρχών ή των τοπικών κυβερνήσεων.

Οι αρχές της ενότητας και της ανεξαρτησίας των προϋπολογισμών κατοχυρώνονται νομοθετικά ως βάση της δομής του προϋπολογισμού.

Αρχή ενότητας. Παρά την ανεξαρτησία κάθε προϋπολογισμού στη Ρωσική Ομοσπονδία, η νομοθεσία δίνει έμφαση στην ενότητα του συστήματος προϋπολογισμού. Εκδηλώνεται στην αλληλεπίδραση των προϋπολογισμών όλων των επιπέδων κατά μήκος της γραμμής εισοδήματος. Αυτή η αλληλεπίδραση πραγματοποιείται μέσω της κατανομής των ρυθμιστικών πηγών εσόδων μεταξύ των προϋπολογισμών, της δημιουργίας και μερικής ανακατανομής των στόχων και των περιφερειακών ταμείων.

Η νομοθεσία ορίζει οργανωτικές, νομικές και οικονομικές εγγυήσεις για την ενότητα του δημοσιονομικού συστήματος. Αυτά περιλαμβάνουν: το ενιαίο νομικό του πλαίσιο, τη χρήση ενιαίων ταξινομήσεων προϋπολογισμού που διασφαλίζουν τη συγκρισιμότητα των εσόδων και εξόδων των προϋπολογισμών σε όλα τα επίπεδα, καθώς και στατιστικές και δημοσιονομικές πληροφορίες που επιτρέπουν την κατάρτιση ενοποιημένων προϋπολογισμών, συμφωνημένων αρχών της διαδικασίας προϋπολογισμού. ενιαίο νομισματικό σύστημα.

Η ενότητα του δημοσιονομικού συστήματος είναι απαραίτητη προϋπόθεση για την εφαρμογή μιας ενιαίας κοινωνικοοικονομικής, οικονομικής, συμπεριλαμβανομένης της φορολογικής, πολιτικής στη χώρα.

Ανεξαρτησίαοι προϋπολογισμοί διασφαλίζονται από το δικαίωμα να εγκρίνουν ανεξάρτητα κάθε επίπεδο του προϋπολογισμού από τις αρμόδιες αντιπροσωπευτικές αρχές, το δικαίωμα να καθορίζουν τις κατευθύνσεις χρήσης και δαπανών των κονδυλίων του προϋπολογισμού· η παρουσία ιδίων πηγών εσόδων του προϋπολογισμού, η απαγόρευση απόσυρσης πρόσθετων εσόδων που λαμβάνονται κατά την εκτέλεση του προϋπολογισμού, το ποσό της υπέρβασης των εσόδων έναντι των δαπανών και η εξοικονόμηση δαπανών.

Σύμφωνα με το νόμο, οι κρατικοί και τοπικοί προϋπολογισμοί αποτελούνται από μέρη εσόδων και δαπανών. Επιπλέον, τα κεφάλαια στόχου και τα αποθεματικά σχηματίζονται ως μέρος προϋπολογισμών, με δικές τους πηγές εσόδων ή δημιουργούνται από πόρους του γενικού προϋπολογισμού. Χρησιμοποιούνται για συγκεκριμένους σκοπούς ανάλογα με τον προορισμό τους. Ωστόσο, τα έσοδα και τα έξοδά τους περιλαμβάνονται στη συνολική σύνθεση των εσόδων και εξόδων του προϋπολογισμού. Όλα τα έσοδα και τα έξοδα του συστήματος προϋπολογισμού κατανέμονται (οριοθετούνται) μεταξύ των προϋπολογισμών.

3. Κρατική πίστη

Η κρατική πίστη αντικατοπτρίζει τις πιστωτικές σχέσεις σχετικά με την κινητοποίηση από το κράτος προσωρινά δωρεάν κεφαλαίων επιχειρήσεων, οργανισμών και πληθυσμού σε επιστρεπτέα βάση για τη χρηματοδότηση των κρατικών δαπανών.

Ο δανειστής είναι φυσικά και νομικά πρόσωπα, ο δανειολήπτης είναι το κράτος που εκπροσωπείται από τους φορείς του. Το κράτος προσελκύει πρόσθετους οικονομικούς πόρους πουλώντας ομόλογα, γραμμάτια δημοσίου και άλλους τύπους κρατικών τίτλων στη χρηματοπιστωτική αγορά. Αυτή η μορφή δανείου επιτρέπει στον δανειολήπτη να κατευθύνει τους κινητοποιημένους πρόσθετους οικονομικούς πόρους για την κάλυψη του δημοσιονομικού ελλείμματος χωρίς να εκδώσει έκδοση για τους σκοπούς αυτούς. Η κρατική πίστη χρησιμοποιείται επίσης για τη σταθεροποίηση της κυκλοφορίας χρήματος στη χώρα. Σε συνθήκες πληθωρισμού, τα κρατικά δάνεια μειώνουν προσωρινά την πραγματική ζήτηση μεταξύ του πληθυσμού. Η πλεονάζουσα προσφορά χρήματος αποσύρεται από την κυκλοφορία, δηλ. υπάρχει εκροή χρημάτων από την κυκλοφορία για προκαθορισμένο χρονικό διάστημα. χρηματοοικονομική ασφάλιση πιστώσεων προϋπολογισμού

Η χρήση της κρατικής πίστης οφείλεται στην αδυναμία κάλυψης των αναγκών της κοινωνίας σε βάρος των εσόδων του προϋπολογισμού. Κινητοποιημένα προσωρινά δωρεάν κονδύλια του πληθυσμού και των νομικών προσώπων χρησιμοποιούνται για τη χρηματοδότηση οικονομικών και κοινωνικών προγραμμάτων, δηλ. Η κρατική πίστη είναι ένα μέσο αύξησης των χρηματοοικονομικών δυνατοτήτων του κράτους. Σε εθνικό επίπεδο, τα κρατικά δάνεια δεν εκφράζουν συγκεκριμένο χαρακτήρα στόχο. Ενώ οι τοπικές αρχές μπορούν να χρησιμοποιήσουν τα κινητοποιημένα κεφάλαια για τη βελτίωση των αστικών και αγροτικών περιοχών, την κατασκευή υγειονομικών, πολιτιστικών, εκπαιδευτικών, στεγαστικών και κοινοτικών εγκαταστάσεων.

Ανάλογα με τον δανειολήπτη, τα κρατικά δάνεια χωρίζονται σε αυτά που χορηγούνται από την κεντρική και την τοπική κυβέρνηση. Ανάλογα με την τοποθεσία, η κρατική πίστωση μπορεί να είναι εσωτερική ή εξωτερική. Με βάση την περίοδο άντλησης κεφαλαίων, τα δάνεια χωρίζονται σε: βραχυπρόθεσμα (έως ένα έτος), μεσοπρόθεσμα (από ένα έως πέντε χρόνια), μακροπρόθεσμα (πάνω από πέντε χρόνια).

Η κινητοποίηση τεράστιων οικονομικών πόρων έχει ως αποτέλεσμα μεγάλο δημόσιο χρέος. Το μέγεθος του κρατικού δανείου περιλαμβάνεται στο ύψος του κρατικού χρέους της χώρας.

Το δημόσιο χρέος είναι το συνολικό ποσό των εκδοθέντων αλλά εκκρεμών κρατικών δανείων με δεδουλευμένους τόκους σε αυτά από μια συγκεκριμένη ημερομηνία ή για μια ορισμένη περίοδο.

Το κρατικό εσωτερικό χρέος της Ρωσικής Ομοσπονδίας σημαίνει την υποχρέωση χρέους της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας, εκφρασμένη στο νόμισμα της χώρας, προς νομικά και φυσικά πρόσωπα. Οι μορφές χρεωστικών υποχρεώσεων είναι δάνεια που λαμβάνονται από την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, κρατικά δάνεια που γίνονται μέσω έκδοσης τίτλων για λογαριασμό της και άλλες χρεωστικές υποχρεώσεις που εγγυάται η κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Το δημόσιο εξωτερικό χρέος είναι το χρέος των ανεξόφλητων εξωτερικών δανείων και των απλήρωτων τόκων επί αυτών.

Το εγχώριο χρέος αποτελείται από χρέη προηγούμενων ετών και χρέος που προέκυψε πρόσφατα. Τυχόν χρεωστικές υποχρεώσεις της Ρωσικής Ομοσπονδίας αποπληρώνονται εντός περιόδου που δεν μπορεί να υπερβαίνει τα 30 χρόνια.

Η εξυπηρέτηση του δημόσιου χρέους εκφράζεται με την υλοποίηση πράξεων για την ανάθεση χρεωστικών υποχρεώσεων, την εξόφλησή τους και την πληρωμή τόκων επ' αυτών. Αυτές οι λειτουργίες εκτελούνται από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Το κόστος εξυπηρέτησης του δημόσιου χρέους γίνεται σε βάρος του δημοκρατικού προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Το τεράστιο δημόσιο χρέος της Ρωσίας, τόσο εσωτερικό όσο και εξωτερικό, αντανακλά την οικονομική και χρηματοπιστωτική κρίση της χώρας. Υπό αυτές τις συνθήκες, η Ρωσική Ομοσπονδία μπορεί να χρησιμοποιήσει την αναχρηματοδότηση του δημόσιου χρέους, δηλ. αποπληρωμή παλιού δημόσιου χρέους με έκδοση νέων δανείων.

Ο έλεγχος της κατάστασης του κρατικού εσωτερικού και εξωτερικού χρέους και η χρήση των πιστωτικών πόρων ανατίθεται στο Επιμελητήριο Λογαριασμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

4. Τραπεζικός (πιστωτικός) σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος

Στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, μπορούν να διακριθούν συμβατικά διάφορα επίπεδα, καθώς τα στοιχεία που το αποτελούν έχουν διαφορετικούς στόχους, στόχους, λειτουργίες, εξουσίες και ευθύνες σε αυτό το σύστημα, δηλαδή έχουν διαφορετικό νομικό καθεστώς, αλλά Ταυτόχρονα λειτουργούν στην ίδια σφαίρα των δημοσίων σχέσεων - τη σφαίρα των οικονομικών και της νομισματικής κυκλοφορίας, έχουν ενιαίο αντικείμενο και μέθοδο νομικής ρύθμισης.

Η ύπαρξη πολλών επιπέδων στο τραπεζικό σύστημα οφείλεται στο γεγονός ότι το ενοποιημένο σύστημα περιλαμβάνει την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η οποία είναι η ομοσπονδιακή τράπεζα και η κύρια τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, πιστωτικούς οργανισμούς (τραπεζικούς και μη) που δημιουργήθηκε σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία, καθώς και υποκαταστήματα και γραφεία αντιπροσωπείας ξένων τραπεζών. Η Τράπεζα της Ρωσίας, σύμφωνα με το νόμο, είναι ο δανειστής έσχατης ανάγκης. Βοηθά στη δημιουργία συνθηκών για τη βιώσιμη λειτουργία των πιστωτικών ιδρυμάτων χωρίς να παρεμβαίνει στις λειτουργικές τους δραστηριότητες.

Ως διοικητικό όργανο του πιστωτικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ασκεί τον έλεγχο της νομιμότητας και της σκοπιμότητας της δημιουργίας τραπεζών και μη τραπεζικών πιστωτικών οργανισμών. Ένας πιστωτικός οργανισμός σχηματίζεται βάσει οποιασδήποτε μορφής ιδιοκτησίας ως επιχειρηματικές οντότητες και με τη σειρά του χωρίζεται σε τραπεζικούς και μη τραπεζικούς πιστωτικούς οργανισμούς. Οι τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί είναι οργανισμοί που έχουν το αποκλειστικό δικαίωμα να διενεργούν συνολικά τις ακόλουθες τραπεζικές εργασίες: προσέλκυση κεφαλαίων από φυσικά και νομικά πρόσωπα σε καταθέσεις, τοποθέτηση αυτών των κεφαλαίων για δικό τους λογαριασμό και με δικά τους έξοδα με όρους αποπληρωμής, πληρωμής, επείγον, άνοιγμα και διατήρηση τραπεζικών λογαριασμών φυσικών και νομικών προσώπων. Οι μη τραπεζικοί πιστωτικοί οργανισμοί έχουν το δικαίωμα να διενεργούν ξεχωριστές τραπεζικές εργασίες και οι αποδεκτοί συνδυασμοί τραπεζικών εργασιών για μη τραπεζικούς πιστωτικούς οργανισμούς δημιουργούνται από την Τράπεζα της Ρωσίας. Μια ξένη τράπεζα είναι μια τράπεζα που αναγνωρίζεται ως τέτοια σύμφωνα με τους νόμους του ξένου κράτους στην επικράτεια του οποίου είναι εγγεγραμμένη.

Κάθε πιστωτικός οργανισμός (τράπεζα) έχει καταστατικό, το οποίο περιέχει εταιρική (πλήρη επίσημη) επωνυμία, ένδειξη της οργανωτικής και νομικής μορφής, κατάλογο των τραπεζικών εργασιών και συναλλαγών που πραγματοποιήθηκαν, πληροφορίες σχετικά με την τοποθεσία των οργάνων διαχείρισης, συμπεριλαμβανομένων των εκτελεστικών, και τα όργανα εσωτερικού ελέγχου, τη διαδικασία συγκρότησής τους και τις εξουσίες τους, καθώς και άλλες πληροφορίες που προβλέπονται από ομοσπονδιακούς νόμους για τα καταστατικά των νομικών προσώπων της καθορισμένης οργανωτικής και νομικής μορφής.

Το εγκεκριμένο κεφάλαιο ενός πιστωτικού οργανισμού αποτελείται από το ποσό των καταθέσεων των συμμετεχόντων του και καθορίζει το ελάχιστο ποσό περιουσίας που εγγυάται τα συμφέροντα των πιστωτών του. Τα συγκεντρωμένα κεφάλαια δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για τον σχηματισμό του εγκεκριμένου κεφαλαίου ενός πιστωτικού οργανισμού.

Η Τράπεζα της Ρωσίας ορίζει το μέγιστο ποσό του μη χρηματικού μέρους στο εγκεκριμένο κεφάλαιο των πιστωτικών ιδρυμάτων, καθώς και το ελάχιστο ποσό του εγκεκριμένου κεφαλαίου των νεοεγγραφόμενων πιστωτικών ιδρυμάτων. Η ελάχιστη απαίτηση εγκεκριμένου κεφαλαίου μπορεί να καθοριστεί ανάλογα με τον τύπο του πιστωτικού ιδρύματος.

Ένα πιστωτικό ίδρυμα λαμβάνει το δικαίωμα να πραγματοποιεί τραπεζικές εργασίες μετά από κρατική εγγραφή στην Τράπεζα της Ρωσίας από τη στιγμή που λαμβάνει άδεια που εκδίδεται από την Τράπεζα της Ρωσίας. Όλες οι τραπεζικές εργασίες και άλλες συναλλαγές πραγματοποιούνται σε ρούβλια και, εάν υπάρχει κατάλληλη άδεια από την Τράπεζα της Ρωσίας, σε ξένο νόμισμα. Οι κανόνες για τη διενέργεια τραπεζικών εργασιών, συμπεριλαμβανομένων των κανόνων για την υλική και τεχνική υποστήριξή τους, καθορίζονται από την Τράπεζα της Ρωσίας.

Απαγορεύεται στους πιστωτικούς οργανισμούς να ασκούν δραστηριότητες στον τομέα της υλικής παραγωγής και να πραγματοποιούν συναλλαγές με εμπορικά και υλικά περιουσιακά στοιχεία, καθώς και να ασκούν κάθε είδους ασφάλιση.

Οι τράπεζες έχουν το δικαίωμα να εκδίδουν, να αγοράζουν, να πωλούν, να καταγράφουν, να αποθηκεύουν και άλλες συναλλαγές με τίτλους.

Ένα πιστωτικό ίδρυμα έχει το δικαίωμα να ασκεί επαγγελματικές δραστηριότητες στην αγορά κινητών αξιών.

Οι σχέσεις μεταξύ της Τράπεζας της Ρωσίας, των πιστωτικών ιδρυμάτων και των πελατών τους πραγματοποιούνται βάσει συμφωνιών, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά από τον ομοσπονδιακό νόμο.

Οι πιστωτικοί οργανισμοί, σε συμβατική βάση, μπορούν να προσελκύουν και να τοποθετούν κεφάλαια μεταξύ τους με τη μορφή καταθέσεων, δανείων, να πραγματοποιούν διακανονισμούς μέσω κέντρων διακανονισμού και λογαριασμών ανταποκριτών που ανοίγονται μεταξύ τους.

Την κεντρική θέση στο τραπεζικό σύστημα κατέχει η Τράπεζα της Ρωσίας, η οποία, εκτός από τις τραπεζικές εργασίες παρόμοιες με τα πιστωτικά ιδρύματα, εκτελεί μια σειρά από λειτουργίες που δεν είναι τυπικές γι' αυτά, και είναι επίσης προικισμένη με κυβερνητικές εξουσίες για την οργάνωση της λειτουργίας του συστήματος στο σύνολό του.

Τα δομικά στοιχεία του συστήματος πιστωτικών ιδρυμάτων μπορούν να ταξινομηθούν σύμφωνα με διάφορα κριτήρια. Ναι, σύμφωνα με σημάδι της παρουσίας του κράτουςστοδυνάμεις δώρου-δύναμηςμπορεί να διακριθεί: η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας ως η μόνη τράπεζα που διαθέτει κυβερνητικές και νομοθετικές εξουσίες, καθώς και πιστωτικούς οργανισμούς, υποκαταστήματα και γραφεία αντιπροσωπείας ξένων τραπεζών.

Οι οργανισμοί που αποτελούν το σύστημα μπορεί να έχουν την ιδιότητα νομικής οντότητας (Τράπεζα της Ρωσίας, πιστωτικοί οργανισμοί, ξένες τράπεζες) ή να μην έχουν τέτοιο καθεστώς (διαρθρωτικά τμήματα, εδαφικά γραφεία της Τράπεζας της Ρωσίας, γραφεία αντιπροσωπείας και υποκαταστήματα ξένων τραπεζών σε Η ρωσική ομοσπονδία).

Στον τόπο εγγραφήςΣτο τραπεζικό σύστημα της Ρωσίας υπάρχουν οργανισμοί που δημιουργούνται και είναι εγγεγραμμένοι στη Ρωσική Ομοσπονδία, καθώς και οργανισμοί εγγεγραμμένοι σύμφωνα με τη νομοθεσία ξένων κρατών που βρίσκονται εκτός της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τα γραφεία και τα υποκαταστήματά τους που βρίσκονται στη Ρωσική Ομοσπονδία.

Ανάλογα με τους στόχους που αντιμετωπίζουν οι πιστωτικοί και άλλοι οργανισμοίπου περιλαμβάνονται στο ρωσικό τραπεζικό σύστημα, μπορούν να χωριστούν σε εμπορικά και μη. Οι μη κερδοσκοπικοί οργανισμοί περιλαμβάνουν την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η οποία δεν έχει στόχο να αποκομίσει κέρδη. Οι εμπορικοί οργανισμοί είναι οργανισμοί που επιδιώκουν το κέρδος ως κύριο στόχο των δραστηριοτήτων τους, δηλαδή όλοι οι πιστωτικοί οργανισμοί. Ταυτόχρονα, με γνώμονα το άρθρο 50 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, μπορούμε να συμπεράνουμε ότι τα γραφεία αντιπροσωπείας και τα υποκαταστήματα ξένων τραπεζών δεν μπορούν να αναγνωριστούν ως εμπορικοί οργανισμοί σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία, καθώς οι ξένες τράπεζες που εκπροσωπούν είναι τέτοιες. Οι εμπορικές τράπεζες μπορεί να είναι καθολικές και ειδικές, περιφερειακές και διαπεριφερειακές (χωρίς να περιορίζονται οι δραστηριότητές τους σε μια συγκεκριμένη περιοχή), τομεακές ή δημιουργημένες για την εφαρμογή ενός συγκεκριμένου προγράμματος (για παράδειγμα, αναπτυξιακές τράπεζες) και να μην περιορίζουν τις δραστηριότητές τους σε έναν συγκεκριμένο κλάδο ή πρόγραμμα .

Ένα από τα πιο σημαντικά κριτήρια που μας επιτρέπει να ταξινομήσουμε τους οργανισμούς που αποτελούν το σύστημα πιστωτικών ιδρυμάτων στη Ρωσία σε ομάδες είναι η μορφή ιδιοκτησίας. Σε αυτή τη βάση διακρίνονται ιδιωτικοί, κρατικοί, δημοτικοί και μικτές πιστωτικοί οργανισμοί. Η Τράπεζα της Ρωσίας είναι κρατικός οργανισμός, καθώς το εγκεκριμένο κεφάλαιο και η άλλη περιουσία της είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία και το 50% των οικονομικών κερδών μεταφέρεται στον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό.

Προκειμένου να διασφαλιστεί η οικονομική μεταρρύθμιση στη Ρωσία, μπορούν να δημιουργηθούν δημοτικές τράπεζες. Αναγνωρίζονται ως εμπορικές τράπεζες που αποτελούν μέρος του τραπεζικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας και ασκούν τις δραστηριότητές τους σύμφωνα με τη νομοθεσία για τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες, ένας από τους ιδρυτές (συμμετέχοντες) των οποίων είναι ο αρμόδιος οργανισμός τοπικής αυτοδιοίκησης. Οι ιδιωτικοί περιλαμβάνουν πιστωτικούς οργανισμούς των οποίων το εγκεκριμένο κεφάλαιο και περιουσία ανήκουν σε φυσικά ή νομικά πρόσωπα που βασίζονται σε ιδιωτική περιουσία. Σε όλες τις άλλες περιπτώσεις, οι πιστωτικοί οργανισμοί μπορούν να ταξινομηθούν ως μικτού τύπου. Μεταξύ αυτών είναι τόσο μεγάλες τράπεζες όπως η Sberbank της Ρωσίας και η Vneshtorgbank της Ρωσίας. Ανάλογα με τη συμμετοχή νομικών οντοτήτων και φυσικών προσώπων που συνεισέφεραν τα κεφάλαιά τους στο εγκεκριμένο κεφάλαιο πιστωτικών οργανισμών σε ένα συγκεκριμένο κράτος, αυτοί οι οργανισμοί μπορεί να είναι ρωσικές ή ξένες επενδύσεις (κοινές, ξένες).

Σήμερα υπάρχει μεγάλη συζήτηση για τη θέση και τον ρόλο των ξένων τραπεζών στη Ρωσία. Ο ισχύων νόμος για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας προβλέπει ίσα δικαιώματα τραπεζών κατοίκων και μη κατοίκων στη Ρωσία. Ωστόσο, υπό ισχυρή πίεση από τις εμπορικές τράπεζες και τις ενώσεις τους (Ένωση Ρωσικών Τραπεζών - ARB), αυτός ο κανόνας προσαρμόστηκε με το Διάταγμα του Προέδρου της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 17ης Σεπτεμβρίου 1993 «Σχετικά με τις δραστηριότητες των ξένων τραπεζών και των κοινών τραπεζών με τη συμμετοχή κεφαλαίων μη κατοίκων στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας." Το διάταγμα αυτό προέβλεπε την καθιέρωση μορατόριουμ στις συναλλαγές ξένων και κοινών τραπεζών με κατοίκους μέχρι την 1η Ιανουαρίου 1996. Ωστόσο, με το Διάταγμα της 10ης Ιουνίου 1994 «Σχετικά με τη Βελτίωση της Λειτουργίας του Τραπεζικού Συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας», οι αναφερόμενοι περιορισμοί καταργήθηκαν σε σχέση με τράπεζες από χώρες με τις οποίες η Ρωσία έχει συνάψει συμφωνίες για την προώθηση και προστασία των επενδύσεων.

Η αστάθεια της νομοθεσίας στον υπό εξέταση τομέα είναι μια αντανάκλαση της έντονης συζήτησης σχετικά με το νομικό καθεστώς των ξένων τραπεζών και των τραπεζών κοινοπραξίας στη ρωσική αγορά. Φαίνονται ξεκάθαρα δύο αντίθετες θέσεις. Οι υποστηρικτές του πρώτου θεωρούν απαραίτητο να μειωθεί σημαντικά η δραστηριότητα των ξένων τραπεζών, να τεθεί ένα εμπόδιο που θα επέτρεπε στους λιγότερο ισχυρούς και όχι πολύ έμπειρους Ρώσους συναδέλφους τους να σταθούν γερά στα πόδια τους. Επομένως, προϋποθέσεις όπως το κεφάλαιο ξένων τραπεζών που δεν υπερβαίνει το 12 τοις εκατό του συνολικού ρωσικού τραπεζικού κεφαλαίου, ένα τριετές όριο στην εργασία τους με τίτλους και η απαίτηση ελάχιστου υπολοίπου σε τραπεζικό λογαριασμό όχι 50 χιλιάδων. Αυτό ή το άλλο Ένα αρκετά ήπιο σύνολο περιορισμών φαίνεται δικαιολογημένο, καθώς ρωσικά Είναι πραγματικά δύσκολο για τις τράπεζες να ανταγωνιστούν ξένες τράπεζες. Δεδομένων ίσων ή πιο ελκυστικών συνθηκών στις ρωσικές τράπεζες, ο πελάτης, λόγω των ιδιαιτεροτήτων της ρωσικής νοοτροπίας, θα συνεχίσει να πηγαίνει σε ξένη τράπεζα, πιστεύοντας ότι η τελευταία θα του παρέχει μεγαλύτερη αξιοπιστία καταθέσεων.

Οι υποστηρικτές της αντίθετης θέσης πιστεύουν ότι μια προστατευτική θέση έναντι των ρωσικών εμπορικών τραπεζών δημιουργεί συνθήκες θερμοκηπίου για την ανάπτυξή τους και, τελικά, θα οδηγήσει σε πλήρη έλλειψη ανταγωνιστικότητας των ρωσικών τραπεζών, ενώ ο ανταγωνισμός θα τις αναγκάσει να «δράσουν». Είναι σημαντικό να ληφθεί υπόψη ο ευεργετικός αντίκτυπος της λειτουργίας των ξένων τραπεζών στο επίπεδο της τραπεζικής τεχνολογίας και στη χρήση τεχνικών που έχουν αναπτυχθεί εδώ και πολλά χρόνια. Τέλος, η δυνατότητα χρήσης γνωστών τραπεζικών υπηρεσιών και η αξιοπιστία των τραπεζικών μηχανισμών θα εξαλείψουν έναν από τους λόγους για την αδύναμη ανάπτυξη της ξένης επενδυτικής διαδικασίας. Η ενίσχυση των προστατευτικών μέτρων στη Ρωσία θα οδηγήσει αναπόφευκτα σε αντίποινα από τις ανεπτυγμένες χώρες. Ως αποτέλεσμα, η ενσωμάτωση των ρωσικών τραπεζών στην παγκόσμια αγορά θα απειληθεί.

Το ερώτημα δεν είναι εάν θα επιτραπούν ή όχι οι ξένες τράπεζες στη ρωσική οικονομία, αλλά η έκταση της εισδοχής τους και, ως εκ τούτου, η νομοθεσία πρέπει να αποφασίσει τι και ποιανού κεφάλαια και επενδύσεις χρειαζόμαστε, σε ποιους κλάδους και σε ποια μορφή είναι επιθυμητό, ​​υπό ποιες προϋποθέσεις και με ποιους μηχανισμούς είμαστε έτοιμοι να τις αποδεχτούμε, και πολλά άλλα αλληλένδετα ζητήματα.

Οι πιστωτικοί οργανισμοί έχουν το δικαίωμα να δημιουργούν σωματεία και ενώσεις που δεν ασκούν άμεσα τραπεζικές εργασίες και των οποίων οι δραστηριότητες δεν μπορούν να αποσκοπούν στο κέρδος. Τα κύρια καθήκοντα των σωματείων και ενώσεων είναι η προστασία και η εκπροσώπηση των συμφερόντων των μελών τους, ο συντονισμός των δραστηριοτήτων τους, η υλοποίηση διαπεριφερειακών και διεθνών σχέσεων, η ικανοποίηση επιστημονικών, ενημερωτικών και επαγγελματικών συμφερόντων, η ανάπτυξη συστάσεων για την υλοποίηση τραπεζικών δραστηριοτήτων και η επίλυση άλλων κοινών προβλημάτων.

5. Ασφαλιστικός σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος

Απαραίτητο στοιχείο του κοινωνικοοικονομικού συστήματος της κοινωνίας είναι η ασφάλιση, ως σύστημα προστασίας των περιουσιακών συμφερόντων των πολιτών, των οργανισμών και του κράτους.

Η ασφάλιση είναι ένα ανεξάρτητο στοιχείο του χρηματοπιστωτικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Έρχεται σε δύο ξεχωριστές μορφές: με τη μορφή κοινωνικής ασφάλισης και ασφάλισης που σχετίζεται με απρόβλεπτα επείγοντα γεγονότα.

Η κοινωνική ασφάλιση στις σύγχρονες συνθήκες ανάπτυξης της οικονομίας της αγοράς και της λειτουργίας των επιχειρήσεων που βασίζονται σε διάφορες μορφές ιδιοκτησίας, ως ανεξάρτητη μορφή ασφάλισης, χωρίζεται, με τη σειρά της, σε δύο τύπους: κρατική κοινωνική ασφάλιση και μη κρατική κοινωνική ασφάλιση. Σύμφωνα με το άρθ. 39 του Συντάγματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το πρώτο από αυτά τα είδη κοινωνικής ασφάλισης είναι εγγυημένο στους Ρώσους πολίτες, το δεύτερο ενθαρρύνεται.

Η δεύτερη μορφή ασφάλισης είναι η πραγματική ασφάλιση που σχετίζεται με απρόβλεπτα επείγοντα γεγονότα.

Στη ρωσική γλώσσα, η έννοια της «ασφάλισης» συνδέθηκε πάντα με τη δραστηριότητα προστασίας από κάτι δυσάρεστο και ανεπιθύμητο. Στα σύγχρονα ρωσικά, η βασική έννοια της έννοιας της "ασφάλισης" έχει διατηρηθεί. Ασφάλιση σημαίνει «αποτροπή υλικών ζημιών καταβάλλοντας εισφορές σε ίδρυμα που αναλαμβάνει να αποζημιώσει για πιθανή ζημιά που προκλήθηκε σε ειδικά καθορισμένες περιπτώσεις».

Από οικονομική άποψη, η ασφάλιση είναι ένα σύστημα οικονομικών σχέσεων σχετικά με το σχηματισμό κεντρικών και αποκεντρωμένων αποθεματικών μετρητών και υλικών πόρων που είναι απαραίτητα για την κάλυψη απρόβλεπτων αναγκών της κοινωνίας και των μελών της.

Από υλική άποψη, κατά τη διάρκεια της ασφάλισης, δημιουργούνται νομισματικά (υλικά) κεφάλαια εξειδικευμένων ιδρυμάτων - ασφαλιστών, που χρησιμοποιούνται για την αποζημίωση ζημιών που προκαλούνται από φυσικές καταστροφές, ατυχήματα, καθώς και σε σχέση με την εμφάνιση ορισμένων γεγονότων.

Η ασφάλιση παρέχει εγγυήσεις για την αποκατάσταση των κατεστραμμένων περιουσιακών συμφερόντων σε περίπτωση απρόβλεπτων φυσικών, ανθρωπογενών και άλλων φαινομένων και έχει θετικό αντίκτυπο στην ενίσχυση των οικονομικών του κράτους. Όχι μόνο απαλλάσσει τον προϋπολογισμό από δαπάνες για αποζημίωση ζημιών σε περίπτωση ασφαλισμένων γεγονότων, αλλά είναι επίσης μια από τις πιο σταθερές πηγές μακροπρόθεσμων επενδύσεων.

Αυτό καθορίζει τη στρατηγική θέση της ασφάλισης σε χώρες με ανεπτυγμένες οικονομίες αγοράς.

Για τη σύγχρονη Ρωσία, η ταχεία ανάπτυξη της ασφάλισης ως μηχανισμού για την προστασία των περιουσιακών συμφερόντων των ατόμων γίνεται ιδιαίτερα σημαντική. Έτσι, ως αποτέλεσμα των ιδιωτικοποιήσεων μεγάλης κλίμακας, σημαντικό μέρος των παγίων περιουσιακών στοιχείων περιήλθε στην ιδιοκτησία ιδιωτών και μη κρατικών οντοτήτων. Αυτό απαιτεί επειγόντως τη δημιουργία ενός συστήματος οικονομικών εγγυήσεων που παρέχει αποζημίωση για ζημίες σε περίπτωση φυσικών καταστροφών, ατυχημάτων, πυρκαγιών και άλλων απρόβλεπτων γεγονότων που μπορεί να επηρεάσουν αρνητικά τους αναδυόμενους δεσμούς παραγωγής και να προκαλέσουν διαταραχές στους οικονομικούς τομείς.

Τα χαρακτηριστικά γνωρίσματα της ασφάλισης είναι:

1. Όχι σταθερή, αλλά πιθανολογική φύση της σχέσης. Κατά την ασφάλιση, είναι αδύνατο να προβλεφθεί εκ των προτέρων είτε ο χρόνος επέλευσης ενός ασφαλισμένου γεγονότος (ορισμένο γεγονός που σχετίζεται με αποζημίωση για ζημίες στον ασφαλισμένο), είτε το ποσό των ζημιών που προκλήθηκαν. Είναι αδύνατο να προσδιοριστεί εκ των προτέρων ο συγκεκριμένος αντισυμβαλλόμενος του οποίου τα συμφέροντα θα προστατεύονται κάποια στιγμή.

2. Επιστροφές χρημάτων. Οι ασφαλιστικές πληρωμές, αφού συνενωθούν σε ασφαλιστικό ταμείο, υπόκεινται σε καταβολή (μείον τα έξοδα για τις υπηρεσίες της ασφαλιστικής εταιρείας) στους ίδιους τους ασφαλισμένους. Το ποσό των πληρωμών σε συγκεκριμένο ασφαλισμένο στο πλαίσιο αυτής της μορφής ασφάλισης (σε αντίθεση με την κοινωνική ασφάλιση) μπορεί να εξαρτάται όχι μόνο από το ποσό των ζημιών, αλλά και από τους όρους μιας συγκεκριμένης ασφαλιστικής σύμβασης, για παράδειγμα, από το ποσό των ασφαλιστικών πληρωμών , η διάρκεια της σύμβασης κ.λπ. Οι επιστροφές χρημάτων, σύμφωνα με τις μέσες στατιστικές, πραγματοποιούνται, κατά κανόνα, μετά από πέντε έως δέκα χρόνια μετά την κατάθεσή τους. Επομένως, η μη καταβολή κεφαλαίων σε οποιονδήποτε συγκεκριμένο αντισυμβαλλόμενο λόγω του βραχυπρόθεσμου χαρακτήρα της σύμβασης επιβεβαιώνει μόνο τον πιθανολογικό χαρακτήρα της σχέσης στην ασφάλιση, αλλά δεν υποδηλώνει την απουσία αυτού του χαρακτηριστικού της ασφάλισης. Άλλωστε, κατά την ασφάλιση, η καταβολή κεφαλαίων δεν προορίζεται σε κάποιον συγκεκριμένο ασφαλισμένο, αλλά σε όλους συλλογικά.

3. Αυστηρά καθορισμένη (κλειστή) φύση των σχέσεων αναδιανομής. Οι σχέσεις αναδιανομής στην ασφάλιση συνίστανται στο γεγονός ότι το ποσό της ζημίας που πρέπει να αποζημιωθεί κατά την επέλευση ενός ασφαλισμένου γεγονότος κατανέμεται μεταξύ όλων των συμμετεχόντων σε αυτές τις σχέσεις. Οι ασφαλιστικοί φορείς - νομικά και φυσικά πρόσωπα - συγκεντρώνουν κεφάλαια σε μια εξειδικευμένη επιχείρηση (ασφαλιστική εταιρεία), μέσω της οποίας προστατεύονται τα περιουσιακά και προσωπικά συμφέροντα των προσώπων αυτών. Ταυτόχρονα, ο κίνδυνος κατανέμεται σε όλους τους ασφαλισμένους, κάτι που είναι ιδιαίτερα σημαντικό και πιο αποτελεσματικό σε ασταθείς οικονομικές συνθήκες.

Έτσι, οι σχέσεις αναδιανομής στην ασφάλιση βασίζονται στο γεγονός ότι ο συνολικός αριθμός των ασφαλισμένων που συμμετέχουν με τις εισφορές τους στη σύσταση του ασφαλιστικού ταμείου, κατά κανόνα, υπερβαίνει τον αριθμό των ασφαλισμένων που λαμβάνουν το δικαίωμα αποζημίωσης για ζημίες που σχετίζονται με την εμφάνιση ένα ασφαλισμένο γεγονός (που τελικά καθιστά δυνατή την αναδιανομή). Και δεδομένου ότι αυτό το ταμείο χρησιμοποιείται αποκλειστικά για την αντιστάθμιση ζημιών στους αντισυμβαλλόμενους, το μέγεθος των ασφαλίστρων θα εξαρτηθεί από τον αριθμό των ατόμων που συμμετέχουν σε αυτές τις σχέσεις: όσο ευρύτερος είναι ο κύκλος των ασφαλισμένων, τόσο μικρότερο είναι το μερίδιο που θα έχει ο καθένας από αυτούς στη διανομή των βλάβη. Επομένως, η δυνατότητα αποζημίωσης για σημαντική ζημιά με ασήμαντα ποσά εισφορών εμφανίζεται μόνο όταν ο αριθμός των ασφαλιστών είναι μέγιστος. Αυτό είναι ένα από τα πλεονεκτήματα της κρατικής υποχρεωτικής ασφάλισης.

Οι ασφαλιστικές δραστηριότητες στη Ρωσική Ομοσπονδία μπορούν να πραγματοποιηθούν τόσο από κρατικούς όσο και από μη κρατικούς οργανισμούς και εταιρείες. Οι δραστηριότητες των ασφαλιστικών εταιρειών έχουν επιχειρηματικό χαρακτήρα.

Το περιεχόμενο της σχέσης μεταξύ του κράτους και των ασφαλιστικών εταιρειών μετά τη μετάβαση της Ρωσίας στις σχέσεις αγοράς έχει αλλάξει δραματικά. Η κρατική διοίκηση έχει αντικατασταθεί από κρατική ρύθμιση και έλεγχο (εποπτεία). Το σύστημα των κρατικών ασφαλιστικών φορέων ως ανεξάρτητο σύστημα κρατικών φορέων δεν υπάρχει στο παρόν στάδιο.

Ο κύριος φορέας που εξουσιοδοτείται από το κράτος να εποπτεύει τις ασφαλιστικές δραστηριότητες είναι το Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας, ή πιο συγκεκριμένα, το Τμήμα Εποπτείας Ασφαλίσεων. Στο Τμήμα Ασφαλιστικής Εποπτείας του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσίας (ως νόμιμος διάδοχος) ανατίθενται τα καθήκοντα της ανάλυσης εγγράφων που υποβάλλουν οι ασφαλιστές στο Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας για την απόκτηση αδειών και την έκδοση γνωμοδοτήσεων σχετικά με αυτά (έγγραφα), εγγραφή ασφαλιστικών εταιρειών, καθώς και λειτουργίες τήρησης ενιαίου μητρώου ασφαλιστών, θέσπισης κανόνων για το σχηματισμό και τοποθέτηση ασφαλιστικών αποθεματικών, γενίκευση της ασφαλιστικής πρακτικής, παρακολούθηση της φερεγγυότητας των ασφαλιστών. Σε περίπτωση εντοπισμού επαναλαμβανόμενων παραβιάσεων των νομοθετικών πράξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το Τμήμα έχει το δικαίωμα να ασκήσει αξιώσεις στο διαιτητικό δικαστήριο για την εκκαθάρισή τους.

Η περίπλοκη φύση των σχέσεων στον τομέα της ασφάλισης και η συμμετοχή των κρατικών φορέων σε αυτές τις σχέσεις προκαθόρισε αλλαγές σε αυτόν τον τομέα, που ρυθμίζονται από διάφορους κλάδους δικαίου, ιδίως το αστικό και το οικονομικό δίκαιο. Το αστικό δίκαιο ρυθμίζει τις συμβατικές σχέσεις σε αυτόν τον τομέα (Κεφάλαιο 48 του Αστικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας), το οικονομικό δίκαιο ρυθμίζει τις σχέσεις που βασίζονται σε κυβερνητικές εντολές. Οι κανόνες του χρηματοοικονομικού δικαίου καθορίζουν το σύστημα και την οργάνωση της ασφάλισης, τα είδη της, τη διαδικασία υποχρεωτικής ασφάλισης, την αδειοδότηση ασφαλιστικών δραστηριοτήτων, τη διασφάλιση της οικονομικής σταθερότητας των ασφαλιστών, καθώς και την εφαρμογή της κρατικής εποπτείας των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων.

Η κρατική εποπτεία που έχει ανατεθεί στις ομοσπονδιακές εκτελεστικές αρχές για την εποπτεία των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων πραγματοποιείται για τη συμμόρφωση με τις απαιτήσεις της νομοθεσίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας για την ασφάλιση, την αποτελεσματική ανάπτυξη των ασφαλιστικών υπηρεσιών και την προστασία των δικαιωμάτων και συμφερόντων των αντισυμβαλλομένων , ασφαλιστές, λοιπούς ενδιαφερόμενους και το κράτος.

Οι σχέσεις στον τομέα της ασφάλισης, που ρυθμίζονται από το οικονομικό δίκαιο, ανάλογα με τις οντότητες που εμπλέκονται σε αυτές, μπορούν να ταξινομηθούν στους ακόλουθους τύπους:

1) σχέσεις μεταξύ του κράτους που εκπροσωπείται από την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας και των ομοσπονδιακών οργάνων, της εκτελεστικής εξουσίας για την εποπτεία των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων (Τμήμα του Υπουργείου Οικονομικών της Ρωσίας) σχετικά με την έγκριση των κύριων διατάξεων των δραστηριοτήτων τους για την εκτέλεση από την κρατική εποπτεία των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων στη Ρωσική Ομοσπονδία (ρήτρα 2 του άρθρου 30 Νόμος της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Σχετικά με την οργάνωση των ασφαλιστικών εργασιών στη Ρωσική Ομοσπονδία»).

2) σχέσεις μεταξύ των ομοσπονδιακών εκτελεστικών αρχών για την εποπτεία των ασφαλιστικών δραστηριοτήτων και των ασφαλιστικών οργανισμών σχετικά με την έκδοση αδειών, τη θέσπιση κανόνων για το σχηματισμό και την τοποθέτηση ασφαλιστικών αποθεματικών, δεικτών και μορφών αναφοράς ασφαλιστικών οργανισμών, καθώς και σχετικά με την εκτέλεση εντολών το Τμήμα Ασφαλιστικής Εποπτείας για την εξάλειψη παραβιάσεων του Νόμου RF «Περί Οργάνωσης Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων στη Ρωσική Ομοσπονδία», σε σχέση με την αναστολή ή τον περιορισμό της ισχύος, καθώς και την ανάκληση αδειών ασφαλιστών κ.λπ. (ρήτρες 3, 4, άρθρο 30 του Νόμου της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Για την οργάνωση των ασφαλιστικών εργασιών στη Ρωσική Ομοσπονδία»· ρήτρα 31, παράγραφος 7 των Κανονισμών για το Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 6ης Μαρτίου 1998 )

3) σχέσεις μεταξύ του κράτους που εκπροσωπείται από τον ομοσπονδιακό αντιμονοπωλιακό φορέα (το Υπουργείο της Ρωσικής Ομοσπονδίας για την Αντιμονοπωλιακή Πολιτική και την Υποστήριξη της Επιχειρηματικότητας) και των ασφαλιστών σχετικά με την πρόληψη, τον περιορισμό και την καταστολή μονοπωλιακών δραστηριοτήτων και αθέμιτου ανταγωνισμού στην ασφαλιστική αγορά (άρθρο 31 του Νόμος της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Για την Οργάνωση Ασφαλιστικών Επιχειρήσεων») Στη Ρωσική Ομοσπονδία»).

4) σχέσεις υπό την υποχρεωτική κρατική ασφάλιση, όπου το κράτος, ως υποχρεωτικό υποκείμενο όλων των οικονομικών έννομων σχέσεων, ενεργεί ως ασφαλιστής της περιουσίας και των προσωπικών συμφερόντων ορισμένων κατηγοριών πολιτών και αναπτύσσει μέτρα για τη διασφάλιση των περιουσιακών συμφερόντων των αντισυμβαλλομένων. Έτσι, στις 14 Μαρτίου 1995, η Rosstrakhnadzor ενέκρινε τους Κανόνες για την τοποθέτηση ασφαλιστικών αποθεματικών. Τα ασφαλιστικά αποθεματικά που σχηματίζονται από ασφάλιστρα που λαμβάνονται από τους ασφαλισμένους για επικείμενες ασφαλιστικές πληρωμές, σύμφωνα με την παράγραφο 1.2 των παρόντων Κανόνων, επενδύονται από ασφαλιστικούς οργανισμούς προκειμένου να διασφαλιστεί η χρηματοοικονομική τους σταθερότητα και να εγγυηθούν οι ασφαλιστικές πληρωμές με βάση τις αρχές της διαφοροποίησης, αποπληρωμής, κερδοφορίας και ρευστότητας .

5) σχέσεις μεταξύ της Ομοσπονδιακής Επιτροπής για την Αγορά Κινητών Αξιών. Το Υπουργείο Φόρων και Δασμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας με ασφαλιστές να ασκούν λειτουργίες ελέγχου στις ασφαλιστικές δραστηριότητες.

Δεδομένου ότι σε συνθήκες σχέσεων αγοράς το κράτος και οι επιχειρήσεις γίνονται ίσες οικονομικές οντότητες, καθεμία από τις οποίες είναι υπεύθυνη μόνο για τα χρέη της, η ανάγκη χρήσης ασφάλισης είναι ιδιαίτερα έντονη. Έτσι, οι ίδιες οι οικονομικές συνθήκες της αγοράς καθορίζουν αντικειμενικά την ανάγκη προστασίας της περιουσίας και των προσωπικών συμφερόντων νομικών και φυσικών προσώπων μέσω της δημιουργίας ασφαλιστικών ταμείων.

Δημοσιεύτηκε στο Allbest.ru

Παρόμοια έγγραφα

Η ουσία του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος και οι δεσμοί του. Σύνδεσμος προϋπολογισμού του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος. Κρατικά εξωπροϋπολογιστικά κονδύλια της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Κρατικό δάνειο. Τραπεζικός και ασφαλιστικός κλάδος. Χρηματοδότηση επιχειρήσεων διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 12/05/2003


Η έννοια του δημοσιονομικού φεντεραλισμού, οι αρχές και τα μοντέλα του. Ανάπτυξη και κύρια καθήκοντα του δημοσιονομικού φεντεραλισμού στη Ρωσία. Το πρόβλημα της οικονομικής αυτάρκειας. Οριοθέτηση των εξουσιών δαπανών των προϋπολογισμών όλων των βαθμίδων και των πηγών εσόδων τους.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε στις 24/12/2011


Χαρακτηριστικά του συστήματος προϋπολογισμού και της δομής του προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Ταξινόμηση προϋπολογισμού, στατιστικά στοιχεία εσόδων και εξόδων, ισοσκελιστικοί προϋπολογισμοί. Χαρακτηριστικά επιμέρους συνδέσμων του συστήματος προϋπολογισμού. Η διαδικασία προϋπολογισμού και τα στάδια της.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 18/09/2014


Έννοια και δομή του χρηματοπιστωτικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Δομή των οικονομικών του κράτους και των δήμων. Χαρακτηριστικά των δεσμών του χρηματοπιστωτικού συστήματος. Κρατικός προϋπολογισμός, εξωδημοσιονομικά κονδύλια, πίστωση. Ασφαλιστικό Ταμείο. Χρηματιστήριο. Χρηματοοικονομικό και πιστωτικό σύστημα.

περίληψη, προστέθηκε 26/12/2008


Η έννοια του δημοσιονομικού φεντεραλισμού, οι βασικές αρχές και τα βασικά του μοντέλα. Χαρακτηριστικά του σχηματισμού και της εκτέλεσης των μερών εσόδων και δαπανών του ενοποιημένου προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Προβλήματα και προοπτικές για την ανάπτυξη του δημοσιονομικού φεντεραλισμού.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 21/10/2015


Η ουσία του νομισματικού συστήματος. Ο σχηματισμός του νομισματικού συστήματος και οι δεσμοί του. Βασικές αρχές ρύθμισης της τρέχουσας κατάστασης της νομισματικής πολιτικής της Δημοκρατίας του Καζακστάν. Κατευθύνσεις ανάπτυξης και προβλήματα ανάπτυξης του νομισματικού συστήματος.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 22/06/2015


Η έννοια μιας συσκευής προϋπολογισμού και ενός συστήματος προϋπολογισμού. Η δομή και οι αρχές του συστήματος προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας, χαρακτηριστικά των επιμέρους δεσμών και θεμάτων της. Το σύστημα διαδημοσιονομικών σχέσεων, οι κύριες κατευθύνσεις μεταρρύθμισης και βελτίωσής του.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 05/10/2015


Η έννοια του κρατικού δημοσιονομικού ελέγχου, η ουσία, οι στόχοι και οι φορείς του. Οι εξουσίες της Ομοσπονδιακής Υπηρεσίας Χρηματοοικονομικής και Δημοσιονομικής Εποπτείας, οι δραστηριότητές της, ο ρόλος, η αλληλεπίδραση με άλλα όργανα ελέγχου, καθώς και τα χαρακτηριστικά των δραστηριοτήτων ελέγχου.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 12/12/2009


Μοντέλα οικονομικών συσκευών. Τα κύρια προβλήματα στη λειτουργία του μηχανισμού προϋπολογισμού και πιθανές κατευθύνσεις για τη βελτίωση της δομής του προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Η έννοια και η ουσία του συστήματος προϋπολογισμού σε ομοσπονδιακά και ενιαία κράτη.

εργασία μαθήματος, προστέθηκε 20/05/2013


Η κοινωνικοοικονομική ουσία του προϋπολογισμού και οι λειτουργίες του. Αρχές μιας συσκευής προϋπολογισμού. Κατανομή εξόδων και εσόδων μεταξύ τμημάτων του συστήματος προϋπολογισμού και τύπων προϋπολογισμών. Βελτίωση των διαδημοσιονομικών σχέσεων στη Ρωσική Ομοσπονδία, ανάπτυξη δημοσιονομικού φεντεραλισμού.

Τα σύγχρονα χρηματοοικονομικά και πιστωτικά συστήματα έχουν πολύπλοκη δομή. Εάν λάβουμε ως βάση για την ταξινόμηση τη φύση των υπηρεσιών που παρέχουν τα ιδρύματα του χρηματοπιστωτικού τομέα στους πελάτες τους, μπορούμε να εντοπίσουμε τρία πιο σημαντικά στοιχεία του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος:

1. κεντρική (τράπεζα έκδοσης).
2. εμπορικές τράπεζες;
3. εξειδικευμένα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα (ασφάλειες, αποταμιεύσεις κ.λπ.)

Ανάλογα με τις αλληλεπιδράσεις των τραπεζών και τη φύση των λειτουργιών που εκτελούν, διακρίνονται δύο τύποι οικοδόμησης ενός τραπεζικού συστήματος: ενός επιπέδου (διανεμητικό, συγκεντρωτικό) και δύο επιπέδων.
Οι χώρες με καθεστώς διοικητικής-διοικητικής διαχείρισης χαρακτηρίζονται από ένα τραπεζικό σύστημα μιας βαθμίδας. Η ιδιαιτερότητά του έγκειται στο γεγονός ότι όλες οι τράπεζες, συμπεριλαμβανομένης της κεντρικής, επιτελούν παρόμοιες λειτουργίες στην παροχή υπηρεσιών πίστωσης και διακανονισμού στην οικονομία. Αν και το σύστημα έχει επίσημα πολλές τράπεζες, στην πράξη η κεντρική τράπεζα αναλαμβάνει τις λειτουργίες των εμπορικών τραπεζών, ενεργώντας ως ενιαίο κέντρο διακανονισμού πιστώσεων και συναλλάγματος. Όλες οι άλλες τράπεζες πραγματοποιούν τις εργασίες τους σύμφωνα με τις οδηγίες της κεντρικής τράπεζας. Ένα τέτοιο σύστημα λειτουργούσε εντός της Σοβιετικής Ένωσης.
Σε χώρες με ανεπτυγμένες οικονομίες αγοράς, υπάρχει ένα τραπεζικό σύστημα δύο επιπέδων, το οποίο χαρακτηρίζεται από αυστηρό διαχωρισμό των λειτουργιών της κεντρικής και της εμπορικής τράπεζας.
Το σύστημα δύο επιπέδων αποτελείται από τρία στοιχεία:

• κεντρική τράπεζα (άξονας του τραπεζικού συστήματος).
• εμπορικές τράπεζες (η βάση του τραπεζικού συστήματος).
• ιδρύματα τραπεζικής υποδομής που δημιουργούν πληροφορίες, μεθοδολογική, επιστημονική και υποστήριξη προσωπικού για τραπεζικές δραστηριότητες (υπηρεσίες επεξεργασίας, μετάδοσης και αποθήκευσης πληροφοριών, διεθνή συστήματα διατραπεζικής επικοινωνίας, ασφαλιστικές δομές, γραφεία συμψηφισμού, ελεγκτικές υπηρεσίες, κέντρα συναλλαγών νομισμάτων, διατραπεζικά δάνεια, προσωπικό συστήματα κατάρτισης για τράπεζες). . lt; -

1. Τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Η κεντρική τράπεζα της χώρας είναι ο κύριος κρίκος στο τραπεζικό σύστημα κάθε κράτους. Είναι ενδιάμεσος ανάμεσα στο κράτος και την οικονομία. Η κεντρική (εκδότης) τράπεζα στις περισσότερες χώρες ανήκει στο κράτος. Αλλά ακόμα κι αν το κράτος δεν κατέχει επίσημα το κεφάλαιό του (ΗΠΑ, Ιταλία, Ελβετία) ή το κατέχει εν μέρει (Βέλγιο - 50%, Ιαπωνία - 55%), η κεντρική τράπεζα εκτελεί τις λειτουργίες ενός κυβερνητικού φορέα. Διεξάγοντας τις δραστηριότητές του σε μακροοικονομικό επίπεδο, αντικατοπτρίζει τα εθνικά συμφέροντα και ασκεί πολιτικές όχι προς το συμφέρον αυτής ή εκείνης της περιοχής, αυτής ή εκείνης της ομάδας τομέων της εθνικής οικονομίας, αλλά προς το συμφέρον του κράτους ως συνόλου. Παραδοσιακά, μια κεντρική τράπεζα έχει τέσσερις κύριες λειτουργίες:

• διενεργεί μονοπωλιακή έκδοση τραπεζογραμματίων·
• είναι μια τράπεζα τραπεζών.
• είναι ο τραπεζίτης της κυβέρνησης?
• ασκεί νομισματική ρύθμιση και τραπεζική εποπτεία.

Πρέπει να σημειωθεί ότι όλες οι λειτουργίες της κεντρικής τράπεζας είναι αλληλένδετες. Δανείζοντας στο κράτος και τις τράπεζες, η κεντρική τράπεζα δημιουργεί πιστωτικά μέσα κυκλοφορίας. Με την έκδοση και την αποπληρωμή των κρατικών υποχρεώσεων επηρεάζει το επίπεδο των τόκων του δανείου. Οι απαριθμούμενες λειτουργίες της κεντρικής τράπεζας δημιουργούν πραγματικές προϋποθέσεις για να εκτελέσει τις λειτουργίες της ρύθμισης ολόκληρου του νομισματικού συστήματος της χώρας και, ως εκ τούτου, της ρύθμισης της οικονομίας. Η λειτουργία της νομισματικής ρύθμισης και της τραπεζικής εποπτείας είναι στο παρόν στάδιο η πιο σημαντική λειτουργία της κεντρικής τράπεζας.
Οι εμπορικές τράπεζες είναι ο κύριος κρίκος του πιστωτικού συστήματος. Εκτελούν σχεδόν όλους τους τύπους τραπεζικών εργασιών. Οι ιστορικές λειτουργίες των εμπορικών τραπεζών είναι: η αποδοχή καταθέσεων σε τρεχούμενους λογαριασμούς, ο βραχυπρόθεσμος δανεισμός σε βιομηχανικές και εμπορικές επιχειρήσεις και η πραγματοποίηση πληρωμών μεταξύ τους. Στις σύγχρονες συνθήκες, οι εμπορικές τράπεζες έχουν καταφέρει να διευρύνουν σημαντικά την αποδοχή προθεσμιακών και ταμιευτηρίου, μεσοπρόθεσμου και μακροπρόθεσμου δανεισμού και να δημιουργήσουν ένα σύστημα δανεισμού προς τον πληθυσμό (καταναλωτική πίστη).
Οι εμπορικές τράπεζες δημιουργούνται σε μετοχική ή μετοχική βάση και μπορούν να διαφέρουν: από τη μέθοδο σχηματισμού του εγκεκριμένου κεφαλαίου (με τη συμμετοχή του κράτους, ξένου κεφαλαίου κ.λπ.), από εξειδίκευση, από την περιοχή δραστηριότητας, από τα είδη των συναλλαγών που πραγματοποιήθηκαν κ.λπ. Τα κεφάλαια των εμπορικών τραπεζών χωρίζονται σε δικά τους (εγκεκριμένο κεφάλαιο, αποθεματικό και άλλα κεφάλαια που σχηματίζονται από κέρδη) και προσελκύονται (κεφάλαια στους λογαριασμούς επιχειρήσεων, εισφορές και καταθέσεις τους, καταθέσεις πολιτών κ.λπ.).
Οι εμπορικές τράπεζες πραγματοποιούν πράξεις διακανονισμού και προμήθειας και εμπορικής προμήθειας, συμμετέχουν σε factoring, leasing, επεκτείνουν ενεργά το δίκτυο καταστημάτων τους στο εξωτερικό και συμμετέχουν σε πολυεθνικές κοινοπραξίες (τραπεζικά συνδικάτα).
Ανάλογα με το επίπεδο εξειδίκευσης, οι εμπορικές τράπεζες χωρίζονται σε:

• καθολική, δηλ. διεξαγωγή σχεδόν όλων των τύπων τραπεζικών εργασιών·
• εξειδικευμένο, δηλ. πραγματοποίηση, για τον έναν ή τον άλλον λόγο, εξειδίκευση σε ορισμένα είδη τραπεζικών εργασιών.

Οι δραστηριότητες των εξειδικευμένων τραπεζών σε συνθήκες αγοράς επικεντρώνονται στην παροχή κυρίως ενός ή δύο ειδών τραπεζικών υπηρεσιών για την πλειοψηφία των πελατών τους. 1
Η διαδικασία ανάπτυξης του τραπεζικού συστήματος και κατά συνέπεια ο ρόλος του στην κοινωνικοοικονομική ανάπτυξη της χώρας επηρεάζεται από έναν συνδυασμό παραγόντων, τόσο εξωτερικούς προς το τραπεζικό σύστημα όσο και εσωτερικούς.
Οι εξωτερικοί παράγοντες περιλαμβάνουν: οικονομικούς, πολιτικούς, νομικούς, κοινωνικούς και ανωτέρας βίας.
Το σύνολο των οικονομικών παραγόντων αντικατοπτρίζει την κατάσταση της οικονομίας, που εκφράζεται με την ένταση και τις μεθόδους δημιουργίας οικονομικών σχέσεων με τη συμμετοχή των τραπεζών.
Οι οικονομικοί παράγοντες περιλαμβάνουν τις αρχές εκτέλεσης του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού, τη φύση της εφαρμοσμένης νομισματικής πολιτικής, το υπάρχον φορολογικό σύστημα, τα αποτελέσματα των οικονομικών μεταρρυθμίσεων που διαμορφώνουν τις γενικές προϋποθέσεις για τη λειτουργία του τραπεζικού συστήματος. Έτσι, με την οικονομική ανάπτυξη, κατά κανόνα, αυξάνεται ο αριθμός των επιχειρηματικών οντοτήτων, αυξάνονται οι οικονομικοί δεσμοί, γεγονός που συνεπάγεται αντίστοιχη αύξηση της ζήτησης τραπεζικών υπηρεσιών τόσο από επιχειρήσεις και οργανισμούς όσο και από τον πληθυσμό.
Σε περίπτωση εξέλιξης κρίσης, παρατηρούνται αντίθετες διεργασίες, που καταπιέζουν το τραπεζικό σύστημα συνολικά, περιπλέκουν τις δραστηριότητες των επιμέρους τραπεζών, μειώνοντας την αξιοπιστία και τη ρευστότητά τους. Η ανάπτυξη του τραπεζικού συστήματος μπορεί να παρεμποδιστεί από την επίδραση παραγόντων όπως η υπερβολική φορολογική πίεση στα τραπεζικά κέρδη, η έλλειψη επαρκών πόρων για τις τραπεζικές εργασίες, η ζημία σημαντικού αριθμού μεγάλων και μεσαίων επιχειρήσεων και η γενική μείωση του επίπεδο εισοδήματος του πληθυσμού.
Οι πολιτικοί παράγοντες περιλαμβάνουν εκείνες τις αποφάσεις των δημόσιων αρχών και της διοίκησης σε ομοσπονδιακό, περιφερειακό και τοπικό επίπεδο που επηρεάζουν τη φύση των αποφάσεων που λαμβάνονται από υποκείμενα του τραπεζικού συστήματος: την κεντρική τράπεζα, τις τράπεζες, τους πιστωτικούς οργανισμούς, τις τραπεζικές ενώσεις.
Αυτά περιλαμβάνουν:

• αρχές της νομισματικής πολιτικής·

• δηλωμένες αρχές διαμόρφωσης του προϋπολογισμού και τις αναλογίες του·
• κύριες κατευθύνσεις για τη βελτίωση της φορολογίας·

• αρχές ανάπτυξης της εθνικής οικονομίας και των επιμέρους τομέων της που εφαρμόζονται στην πράξη, στάσεις απέναντι στην επιχειρηματικότητα, τον τραπεζικό τομέα και την ευθύνη του κράτους και των επιχειρήσεων απέναντι στην κοινωνία.

Οι μορφές και οι μέθοδοι νομικής ρύθμισης της οικονομικής δραστηριότητας γενικά και των τραπεζών ειδικότερα έχουν σημαντικό αντίκτυπο στη λειτουργία του τραπεζικού συστήματος. Η σταθερότητα της νομοθεσίας και ο σχετικός συντηρητισμός της δημιουργούν τις προϋποθέσεις για νομική ρύθμιση των αναδυόμενων προβλημάτων. Ταυτόχρονα, η νομοθεσία επηρεάζει την ανάπτυξη του τραπεζικού συστήματος μέσω ειδικών κανόνων για τη ρύθμιση ορισμένων τραπεζικών εργασιών ή συναλλαγών, που τις επιτρέπουν ή τις απαγορεύουν.
Οι οικονομικοί, νομικοί και πολιτικοί παράγοντες καθορίζουν σε μεγάλο βαθμό ένα σύμπλεγμα κοινωνικο-ψυχολογικών παραγόντων.
Οι κοινωνικοί και ψυχολογικοί παράγοντες περιλαμβάνουν: την πεποίθηση της πλειοψηφίας του πληθυσμού για την ορθότητα των οικονομικών μετασχηματισμών που πραγματοποιούνται, για τη σταθερότητα της φορολογικής, τελωνειακής και νομισματικής νομοθεσίας, για καλές προοπτικές για την οικονομία συνολικά και τα επιμέρους μέρη της. . Όλα τα παραπάνω μαζί διαμορφώνουν το επίπεδο εμπιστοσύνης στο τραπεζικό σύστημα, τη διάθεση για διενέργεια τραπεζικών συναλλαγών και χρήση τραπεζικών υπηρεσιών. Στην περίπτωση αυτή, η εμπιστοσύνη στο τραπεζικό σύστημα καθορίζει επίσης την αποτελεσματικότερη απόδοσή του στις λειτουργίες παροχής χρηματοδότησης για τις ανάγκες της οικονομικής ανάπτυξης προσελκύοντας οικονομικούς πόρους από τον πληθυσμό και τους ξένους επενδυτές.
Οι περιστάσεις ανωτέρας βίας που προκύπτουν από φυσικές καταστροφές και απρόβλεπτα γεγονότα που οδηγούν σε αστοχίες στα συστήματα πληρωμών μπορούν να χωριστούν σε:

• φυσικά (πλημμύρες, σεισμοί, τυφώνες), που εμποδίζουν τεχνικά τη λειτουργία του τραπεζικού συστήματος·
• πολιτικές (κλείσιμο συνόρων, εισαγωγή διεθνών απαγορεύσεων στις οικονομικές σχέσεις με άλλα κράτη, στρατιωτικές συγκρούσεις), που οδηγούν στην ανάγκη σημαντικής αναθεώρησης των όρων αλληλεπίδρασης μεταξύ των τραπεζών και των πελατών τους.
• οικονομική (άρνηση του κράτους να εκπληρώσει τις οικονομικές του υποχρεώσεις, αλλαγές στους κανόνες πληρωμής, αλλαγές στο φορολογικό σύστημα, εισαγωγή περιορισμών στις εξαγωγικές-εισαγωγικές δραστηριότητες, κρίσεις στις χρηματοπιστωτικές αγορές), που οδηγούν σε δυσκολίες για τράπεζες και πελάτες που προκαλούνται από τη γενική αβεβαιότητα της οικονομικής δραστηριότητας. Ταυτόχρονα, ανεξάρτητα από το πόσος χρόνος χρειάζεται για να προετοιμαστούν οι μεταρρυθμίσεις (φόροι, διακανονισμοί κ.λπ.), η φύση της ανωτέρας βίας των επιπτώσεών τους στο τραπεζικό σύστημα δεν αλλάζει, καθώς δεν είναι δυνατό να προβλεφθούν ή να ρυθμιστούν όλες οι αποχρώσεις των οικονομικών σχέσεων.

Οι εσωτερικοί παράγοντες που επηρεάζουν τα αποτελέσματα της λειτουργίας του τραπεζικού συστήματος στο σύνολό τους πρέπει να νοούνται ως ένα σύνολο παραγόντων που διαμορφώνονται από τα υποκείμενα του τραπεζικού συστήματος και καθορίζονται από τα ακόλουθα κύρια σημεία:

• ο ρόλος και η εξουσία της κεντρικής τράπεζας στο τραπεζικό σύστημα·
• την ικανότητα των διευθυντών τραπεζών και τα προσόντα των τραπεζικών υπαλλήλων·
• το επίπεδο του διατραπεζικού ανταγωνισμού και η φύση του·
• ο βαθμός ευαισθητοποίησης της τραπεζικής κοινότητας για τον ρόλο της στην οικονομία και τους στόχους ανάπτυξης του τραπεζικού συστήματος·
• καθιέρωσε τραπεζικούς κανόνες και έθιμα.

Στη Ρωσία, όπως και στις περισσότερες χώρες, το τραπεζικό σύστημα είναι δύο επιπέδων (βλ. Εικ. 4).
Ο ομοσπονδιακός νόμος «Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)» (1995) σημειώνει ότι το τραπεζικό σύστημα περιλαμβάνει την κεντρική τράπεζα, τους πιστωτικούς οργανισμούς και τις ενώσεις τους.
Το τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας εκπροσωπείται τόσο από καθολικές όσο και από εξειδικευμένες τράπεζες.
Τα στοιχεία που παρατίθενται αποτελούν ένα σύστημα, δηλαδή ένα σύνολο που ενώνεται με κοινές λειτουργίες (τραπεζικές δραστηριότητες - υλοποίηση, παροχή, ρύθμιση) και στόχους (εξυπηρέτηση νομισματικής κυκλοφορίας).
Στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, υπάρχουν δύο τύποι συνδέσεων: συνδέσεις μεταξύ στοιχείων μιας παραγγελίας του τραπεζικού συστήματος και συνδέσεις της Τράπεζας της Ρωσίας με άλλα στοιχεία του τραπεζικού συστήματος. Οι συνδέσεις του πρώτου τύπου παρέχουν σχέσεις συντονισμού μεταξύ των καθορισμένων στοιχείων του συστήματος, ενώ οι συνδέσεις του δεύτερου τύπου εξελίσσονται σε σχέσεις υποταγής, που διασφαλίζουν κυρίως την ακεραιότητα του συστήματος και τη συνοχή της λειτουργίας του. Η δομή του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος του κράτους φαίνεται στο Σχ. 9.
Κεντρικός Πύργος της Ρωσικής Ομοσπονδίας

Ξένο
νέος
Universe
λιπαρός
Ειδικευμένος
zirovpnye

Ρύζι. 9. Χρηματοοικονομικό και πιστωτικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας
Η Κεντρική Τράπεζα στη Ρωσική Ομοσπονδία δημιουργήθηκε με βάση την Κρατική Τράπεζα της ΕΣΣΔ, αρχικά με τη μορφή της Κρατικής Τράπεζας της RSFSR, η οποία τον Δεκέμβριο του 1990 μετονομάστηκε σε Κεντρική Τράπεζα της RSFSR (Τράπεζα της Ρωσίας). και στη συνέχεια τον Απρίλιο του 1995 - η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας). , .... φά-
Το νομικό καθεστώς, οι λειτουργίες, οι αρχές οργάνωσης και δραστηριότητας της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας) καθορίζονται από το Σύνταγμα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, τον Ομοσπονδιακό Νόμο της 26ης Απριλίου 1995 «Σχετικά με Τροποποιήσεις και Προσθήκες στον Νόμο του RSFSR «Σχετικά με την Κεντρική Τράπεζα της RSFSR (Τράπεζα της Ρωσίας)», καθώς και τον ομοσπονδιακό νόμο της 3ης Φεβρουαρίου 1996 «Περί τροποποιήσεων και προσθηκών στο νόμο της RSFSR «Σχετικά με τις τράπεζες και τις τραπεζικές δραστηριότητες στη RSFSR».
Το εγκεκριμένο κεφάλαιο και άλλα περιουσιακά στοιχεία της Τράπεζας της Ρωσίας (Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, Κεντρική Τράπεζα) είναι ομοσπονδιακή ιδιοκτησία. Αν και η Τράπεζα της Ρωσίας είναι κρατική τράπεζα, είναι επίσημα ανεξάρτητη στις δραστηριότητές της από την κυβέρνηση. Η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι νομική οντότητα, δεν είναι εγγεγραμμένη στις φορολογικές αρχές, πραγματοποιεί τα έξοδά της σε βάρος των ιδίων εσόδων της, δεν είναι υπεύθυνη για τις υποχρεώσεις του κράτους και το κράτος δεν είναι υπεύθυνο για υποχρεώσεις της τράπεζας. Οι κανονιστικές πράξεις που εκδίδονται από την Κεντρική Τράπεζα είναι δεσμευτικές για τα κυβερνητικά όργανα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τις οντότητες που την απαρτίζουν, τις τοπικές κυβερνήσεις και όλα τα νομικά και φυσικά πρόσωπα. Σχέδια ομοσπονδιακών νόμων και κανονισμών των ομοσπονδιακών εκτελεστικών οργάνων σχετικά με την εκτέλεση των καθηκόντων της Τράπεζας της Ρωσίας πρέπει να σταλούν για τη σύναψή τους.
Η Κεντρική Τράπεζα είναι υπόλογη μόνο στην Κρατική Δούμα της Ομοσπονδιακής Συνέλευσης της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Η Κρατική Δούμα, κατόπιν εισήγησης του Προέδρου:

• διορίζει για περίοδο τεσσάρων ετών τον Πρόεδρο και τα μέλη του ανώτατου οργάνου της Τράπεζας της Ρωσίας - του Διοικητικού Συμβουλίου·
• ελέγχει την ετήσια έκθεση της Κεντρικής Τράπεζας και την έκθεση του ελεγκτή·
• καθορίζει μια ελεγκτική εταιρεία για τον έλεγχο της τράπεζας·
• ακούει εκθέσεις από τον Πρόεδρο για τις δραστηριότητες της Κεντρικής Τράπεζας δύο φορές το χρόνο (κατά την παρουσίαση της ετήσιας έκθεσης και των βασικών κατευθύνσεων της ενιαίας κρατικής νομισματικής πολιτικής).

Ταυτόχρονα, η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας συνδέεται στενά με την κυβέρνηση. Συμμετέχει στην ανάπτυξη της οικονομικής πολιτικής της ρωσικής κυβέρνησης. Ο πρόεδρος της τράπεζας ή ένας από τους αναπληρωτές του συμμετέχει στις συνεδριάσεις της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Ο Υπουργός Οικονομικών και ο Υπουργός Οικονομίας ή οι αναπληρωτές τους συμμετέχουν στις συνεδριάσεις του Διοικητικού Συμβουλίου της Τράπεζας της Ρωσίας με δικαίωμα συμβουλευτικής ψήφου. Η Κεντρική Τράπεζα και η κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας αλληλοενημερώνονται για προτεινόμενες ενέργειες εθνικής σημασίας, συντονίζουν τις πολιτικές τους και διεξάγουν τακτικές διαβουλεύσεις. Ειδικότερα, το CBR συμβουλεύει το Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας σχετικά με το χρονοδιάγραμμα έκδοσης κρατικών τίτλων και αποπληρωμής του δημόσιου χρέους, λαμβάνοντας υπόψη τον αντίκτυπό τους στην κατάσταση του τραπεζικού συστήματος και τις προτεραιότητες της ενιαίας κρατικής νομισματικής πολιτικής.
Έχει δημιουργηθεί ένα Εθνικό Τραπεζικό Συμβούλιο υπό την Τράπεζα της Ρωσίας, το οποίο περιλαμβάνει εκπροσώπους των επιμελητηρίων της Ομοσπονδιακής Συνέλευσης, τον Πρόεδρο, την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, την Τράπεζα της Ρωσίας, καθώς και τον Υπουργό Οικονομικών και τον Υπουργό Οικονομίας, εκπρόσωποι πιστωτικών οργανισμών και ειδικοί. Πρόεδρος του Συμβουλίου είναι ο Πρόεδρος της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Το Εθνικό Τραπεζικό Συμβούλιο επανεξετάζει τακτικά την έννοια της βελτίωσης του τραπεζικού συστήματος, τα σχέδια των κύριων κατευθύνσεων της ενιαίας νομισματικής πολιτικής, την πολιτική ρύθμισης συναλλάγματος, τα σημαντικότερα θέματα ρύθμισης των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων και εξετάζει νομοθετικά σχέδια και άλλες κανονιστικές πράξεις στον τραπεζικό τομέα.
Η Τράπεζα της Ρωσίας σχηματίζει ένα ενιαίο κεντρικό σύστημα με μια κάθετη δομή διαχείρισης. Το σύστημα της Τράπεζας περιλαμβάνει τα κεντρικά γραφεία, τα περιφερειακά γραφεία, τα κέντρα διακανονισμού μετρητών, τα ηλεκτρονικά κέντρα, τα επιτόπια ιδρύματα, τα εκπαιδευτικά ιδρύματα και άλλες επιχειρήσεις, ιδρύματα και οργανισμούς, συμπεριλαμβανομένων μονάδων ασφαλείας που είναι απαραίτητες για την υλοποίηση των δραστηριοτήτων της Κεντρικής Τράπεζας. Οι εθνικές τράπεζες των δημοκρατιών είναι εδαφικά ιδρύματα της Κεντρικής Τράπεζας. Τα κατά τόπους υποκαταστήματα της τράπεζας δεν έχουν την ιδιότητα του νομικού προσώπου και δεν έχουν δικαίωμα λήψης αποφάσεων κανονιστικού χαρακτήρα, καθώς και έκδοσης εγγυήσεων και εγγυήσεων, συναλλαγματικών και άλλων υποχρεώσεων χωρίς την άδεια του Διοικητικού Συμβουλίου.
Η ηγεσία και η διαχείριση της Τράπεζας της Ρωσίας ασκείται από το ανώτατο όργανό της - το Διοικητικό Συμβούλιο. Αυτό το συλλογικό όργανο περιλαμβάνει τον Πρόεδρο της Κεντρικής Τράπεζας και 12 μέλη που εργάζονται στην Τράπεζα της Ρωσίας σε μόνιμη βάση. Το διοικητικό συμβούλιο, σε συνεργασία με την κυβέρνηση, αναπτύσσει τις κύριες κατευθύνσεις μιας ενιαίας κρατικής νομισματικής πολιτικής, καθορίζει οικονομικά πρότυπα και υποχρεωτικά αποθεματικά για τα πιστωτικά ιδρύματα, λαμβάνει αποφάσεις για την αλλαγή των επιτοκίων της Τράπεζας της Ρωσίας, καθορίζει τα όρια εργασιών η ανοιχτή αγορά, οι όροι για την εισαγωγή ξένων κεφαλαίων στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσίας, οι όγκοι έκδοσης και απόσυρσης μετρητών από την κυκλοφορία.
Οι κύριοι στόχοι, οι λειτουργίες και οι λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας καθορίζονται από τον Ομοσπονδιακό Νόμο «Για την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας (Τράπεζα της Ρωσίας)» της 26ης Απριλίου 1995 (άρθρο 3):

• προστασία και διασφάλιση της σταθερότητας του ρουβλίου, συμπεριλαμβανομένου του

αγοραστική δύναμη και συναλλαγματική ισοτιμία σε σχέση με ξένα νομίσματα·

• ανάπτυξη και ενίσχυση του τραπεζικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας·
• διασφάλιση της αποτελεσματικής και αδιάλειπτης λειτουργίας του συστήματος διακανονισμού.

Η επίτευξη αυτών των στόχων πραγματοποιείται από την Τράπεζα της Ρωσίας εκτελώντας τις λειτουργίες της που διατυπώνονται στο άρθρο. 4 του νόμου, συγκεκριμένα η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας:

1. σε συνεργασία με την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, αναπτύσσει και εφαρμόζει μια ενιαία κρατική και νομισματική πολιτική με στόχο την προστασία και τη διασφάλιση της σταθερότητας του ρουβλίου·
2. εκδίδει μονοπωλιακά μετρητά και οργανώνει την κυκλοφορία τους.
3. είναι ο δανειστής έσχατης ανάγκης για τα πιστωτικά ιδρύματα, οργανώνει σύστημα αναχρηματοδότησης·
4. καθορίζει τους κανόνες για την πραγματοποίηση πληρωμών στη Ρωσική Ομοσπονδία·
5. καθορίζει τους κανόνες διεξαγωγής τραπεζικών εργασιών, λογιστικής και αναφοράς για το τραπεζικό σύστημα·
6. πραγματοποιεί κρατική εγγραφή πιστωτικών οργανισμών · εκδίδει και ανακαλεί άδειες πιστωτικών ιδρυμάτων και οργανισμών που εμπλέκονται στον έλεγχό τους·
7. ασκεί εποπτεία επί των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων·
8. εγγράφει την έκδοση τίτλων από πιστωτικά ιδρύματα σύμφωνα με τους ομοσπονδιακούς νόμους·
9. εκτελεί ανεξάρτητα ή για λογαριασμό της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας όλους τους τύπους τραπεζικών εργασιών που απαιτούνται για την εκπλήρωση των κύριων καθηκόντων της Τράπεζας της Ρωσίας·
10. διενεργεί νομισματική ρύθμιση, συμπεριλαμβανομένων των πράξεων για την αγορά και πώληση συναλλάγματος· καθορίζει τη διαδικασία διακανονισμού με ξένες χώρες·
11. οργανώνει και διενεργεί έλεγχο συναλλάγματος τόσο άμεσα όσο και μέσω εξουσιοδοτημένων τραπεζών σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας·
12. συμμετέχει στην ανάπτυξη της πρόβλεψης και οργανώνει την κατάρτιση του ισοζυγίου πληρωμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας·
13. για την εκτέλεση αυτών των λειτουργιών, αναλύει και προβλέπει την κατάσταση της ρωσικής οικονομίας στο σύνολό της και ανά περιοχή, κυρίως νομισματικές, νομισματικές, χρηματοοικονομικές σχέσεις και σχέσεις τιμών· δημοσιεύει σχετικό υλικό και στατιστικά στοιχεία·
14. εκτελεί άλλες λειτουργίες σύμφωνα με τους ομοσπονδιακούς νόμους.

Όπως φαίνεται από τον παραπάνω κατάλογο, οι λειτουργίες της Κεντρικής Τράπεζας της Ρωσικής Ομοσπονδίας βασικά συμπίπτουν με τις λειτουργίες των κεντρικών τραπεζών των βιομηχανικών χωρών.
Από τον ορισμό που δίνει ο νόμος για την Τράπεζα της Ρωσίας για την πρώτη λειτουργία της Κεντρικής Τράπεζας, προκύπτει, πρώτον, ότι η νομισματική πολιτική είναι μια ενοποιημένη κρατική πολιτική που αναπτύσσεται και ασκείται από την Κεντρική Τράπεζα σε συνεργασία με την κυβέρνηση, επομένως οι στόχοι της καθορίζονται από τους στόχους της γενικής οικονομικής πολιτικής του κράτους. Η βασική αρχή της διαμόρφωσης της νομισματικής πολιτικής είναι ότι η Κεντρική Τράπεζα λαμβάνει πάντα ως βάση την επίσημη πρόβλεψη των μακροοικονομικών δεικτών, η οποία χρησιμοποιήθηκε για την κατάρτιση του σχεδίου ομοσπονδιακού προϋπολογισμού. Ταυτόχρονα, η Κεντρική Τράπεζα προχωρά σε ανάλυση της οικονομικής ανάπτυξης προηγούμενων περιόδων, ενός προγράμματος κοινωνικοοικονομικής ανάπτυξης μεσοπρόθεσμα και στην ανάγκη διασφάλισης βιώσιμης μακροπρόθεσμης οικονομικής ανάπτυξης.
Δεύτερον, ο Νόμος καθόρισε ότι η νομισματική πολιτική στοχεύει στην προστασία και τη διασφάλιση της σταθερότητας του ρουβλίου, της εσωτερικής και εξωτερικής σταθερότητάς του, δηλ. χαμηλούς ρυθμούς πληθωρισμού και σταθερές συναλλαγματικές ισοτιμίες.
Η επίτευξη χαμηλού επιπέδου πληθωρισμού συμβάλλει στη βελτίωση των προσδοκιών των οικονομικών παραγόντων και είναι, σύμφωνα με την Κεντρική Τράπεζα, η καλύτερη συμβολή της νομισματικής πολιτικής στην οικονομική ανάπτυξη. Καθ' όλη τη δεκαετία του '90 και τις αρχές της δεκαετίας του 2000, καθώς και μεσοπρόθεσμα, η συνεχής μείωση του πληθωρισμού ήταν, είναι και θα είναι ο κύριος στόχος της νομισματικής πολιτικής της Κεντρικής Τράπεζας.
Η μείωση του πληθωρισμού είναι ο απώτερος στόχος της νομισματικής πολιτικής. Θα πρέπει, ωστόσο, να ληφθεί υπόψη ότι η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας δεν είναι σε θέση να επιτύχει άμεσα τον τελικό στόχο· πρέπει να επιλέξει έναν ενδιάμεσο στόχο που επηρεάζει άμεσα τον τελικό. Ένας ενδιάμεσος στόχος μπορεί να είναι η επίτευξη στόχων για την αύξηση της προσφοράς χρήματος, το επίπεδο της συναλλαγματικής ισοτιμίας και τα επιτόκια.
Οποιοσδήποτε στόχος επιλέγεται ως ενδιάμεσος, καθώς η ταυτόχρονη επίτευξη όλων των στόχων είναι πρακτικά αδύνατη: για παράδειγμα, η διατήρηση της προσφοράς χρήματος εντός καθορισμένων ορίων μπορεί να οδηγήσει σε παραβίαση των στόχων για το επίπεδο της συναλλαγματικής ισοτιμίας και των επιτοκίων, καθώς ( το επίπεδο) εξαρτάται από την προσφορά χρήματος. Αντίθετα, η επιθυμία να διατηρηθούν οι στόχοι της συναλλαγματικής ισοτιμίας ή των επιτοκίων μπορεί να οδηγήσει σε διεύρυνση ή συρρίκνωση της προσφοράς χρήματος.
Ο παραδοσιακός στόχος της νομισματικής πολιτικής της Τράπεζας της Ρωσίας είναι η νομισματική στόχευση, η οποία περιλαμβάνει τη διατήρηση του ρυθμού αύξησης της προσφοράς χρήματος σε επίπεδο κατάλληλο για την επίτευξη του απώτερου στόχου - του καθορισμένου ποσοστού πληθωρισμού. Στην πράξη, αυτό σημαίνει ότι η Κεντρική Τράπεζα καθορίζει ετησίως τον μέσο ετήσιο ρυθμό πληθωρισμού και την ετήσια αύξηση της προσφοράς χρήματος ως τις κύριες κατευθυντήριες γραμμές για τη νομισματική πολιτική. Για παράδειγμα, για το 2001, προβλεπόταν πληθωρισμός 12-14% και αύξηση της προσφοράς χρήματος - 34%. για το 2002, αντίστοιχα: 14,3-15,5% και 22-28%.
Η Κεντρική Τράπεζα έχει επανειλημμένα αναγνωρίσει ότι καθώς ο πληθωρισμός εξασθενεί στη Ρωσική Ομοσπονδία, η σύνδεση μεταξύ της αύξησης της προσφοράς χρήματος και του πληθωρισμού και, κατά συνέπεια, ο ρόλος των νομισματικών παραγόντων στην ανάλυση και τη διαχείριση των διαδικασιών πληθωρισμού μειώνεται.
Η Τράπεζα της Ρωσίας επηρεάζει την προσφορά χρήματος ρυθμίζοντας τη ρευστότητα του τραπεζικού συστήματος και παρακολουθώντας την ανάπτυξη της νομισματικής βάσης. Για το σκοπό αυτό χρησιμοποιούνται διάφορα μέσα και μέθοδοι νομισματικής πολιτικής. Τα κυριότερα σύμφωνα με το νόμο για την Τράπεζα της Ρωσίας (άρθρο 35) περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:

1. τα επιτόκια των πράξεων CBR (τα ελάχιστα επιτόκια με τα οποία το CBR εκτελεί τις δραστηριότητές του)·
2. πρότυπα υποχρεωτικών αποθεματικών που εκφράζονται στην Κεντρική Τράπεζα (απαιτήσεις αποθεματικών).
3. συναλλαγές ανοικτής αγοράς με κρατικούς τίτλους και ομόλογα CBR, καθώς και βραχυπρόθεσμες συναλλαγές με τίτλους·
4. αναχρηματοδότηση, δηλ. δανεισμός σε εμπορικές τράπεζες·
5. συναλλαγματική παρέμβαση για να επηρεάσει τη συναλλαγματική ισοτιμία του ρουβλίου και τη συνολική ζήτηση και προσφορά χρήματος·
6. καθορισμός σημείων αναφοράς για την αύξηση της προσφοράς χρήματος·
7. άμεσους ποσοτικούς περιορισμούς, που σημαίνουν τη θέσπιση ορίων στον δανεισμό προς τις εμπορικές τράπεζες και τη διεξαγωγή ορισμένων πράξεων από τις τράπεζες·
8. έκδοση ομολόγων επ' ονόματι, που τοποθετούνται και διαπραγματεύονται μόνο μεταξύ πιστωτικών ιδρυμάτων.

Από το 1996, οι καταθετικές πράξεις της Κεντρικής Τράπεζας προστέθηκαν στον αριθμό των μέσων νομισματικής πολιτικής (προσέλκυση ελεύθερων κεφαλαίων τραπεζών σε καταθέσεις για τη ρύθμιση της ρευστότητάς τους, τόσο για καθορισμένες περιόδους όσο και κατ' απαίτηση).
Θα πρέπει να σημειωθεί ότι το σύνολο των μέσων που χρησιμοποιεί η Τράπεζα της Ρωσίας ποικίλλει ανάλογα με τις συνθήκες οικονομικής ανάπτυξης, την κατάσταση των χρηματοπιστωτικών αγορών και τον όγκο των επίσημων αποθεμάτων χρυσού και συναλλάγματος. Για παράδειγμα, για περισσότερα από δύο χρόνια δεν έχει χρησιμοποιηθεί μια τέτοια μέθοδος νομισματικής πολιτικής όπως η αλλαγή του κανόνα των υποχρεωτικών αποθεματικών. Η τελευταία αύξηση πραγματοποιήθηκε τον Ιανουάριο του 2000. Η Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας απέχει από την αύξηση των προτύπων υποχρεωτικών αποθεματικών, πιστεύοντας ότι αυτό το μέτρο μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο σε εξαιρετικές περιπτώσεις προκειμένου να αμβλυνθεί η κερδοσκοπική πίεση στην αγορά. Στη δεκαετία του '90, αυτό το εργαλείο χρησιμοποιήθηκε πολύ ενεργά. Το 1992-1995. Ο κανόνας των αποθεματικών για καταθέσεις όψεως έφτασε στο μέγιστο δυνατό βάσει του Νόμου - 20%. Το 1996-1999 Τα επιτόκια καταθέσεων άλλαζαν ετησίως (συχνά πολλές φορές κατά τη διάρκεια του έτους). Από την 1η Ιανουαρίου 2000, τα υποχρεωτικά πρότυπα αποθεματικών για κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν από νομικά πρόσωπα σε ρούβλια και κεφάλαια που συγκεντρώθηκαν από νομικά πρόσωπα και φυσικά πρόσωπα σε ξένο νόμισμα ορίστηκαν στο 10%, και για τις καταθέσεις σε ρούβλι φυσικών προσώπων - 7%.
Ένα σημαντικό εργαλείο της νομισματικής πολιτικής είναι η αλλαγή των επιτοκίων στις πράξεις της Τράπεζας της Ρωσίας. Από το 1993, το επιτόκιο αναχρηματοδότησης CBR άλλαξε τουλάχιστον πέντε φορές ετησίως (το 1994 - εννέα φορές), συχνά σε διαστήματα μιας έως δύο εβδομάδων, μερικές φορές κατά 30-40 μονάδες ταυτόχρονα.
Το μέγιστο επίπεδο του επιτοκίου αναχρηματοδότησης το 1991 έφτασε το 20%, το 1992 - 80%, το 1993 - 210%. Από τον Απρίλιο έως τον Οκτώβριο του 1994, το ποσοστό μειώθηκε σταδιακά στο 130% και στη συνέχεια αυξήθηκε ξανά, φτάνοντας το 200% τον Ιανουάριο του 1995. Από τον Μάιο του 1995 έως τον Νοέμβριο του 1997, το ποσοστό μειώθηκε 13 φορές, φτάνοντας το 21%. Τον Νοέμβριο του 1997 αυξήθηκε ξανά στο 28%, τον Φεβρουάριο του 1998 στο 42% και στα τέλη Μαΐου στο 150%. Το 1998, η Κεντρική Τράπεζα αναθεώρησε το επιτόκιο αναχρηματοδότησης εννέα φορές. Από τον Ιούλιο του 1998 άρχισε σταδιακή μείωση του ποσοστού. Στις 9 Απριλίου 2002 διαμορφώθηκε στο 23%.
Το επιτόκιο αναχρηματοδότησης διαδραματίζει βασικό ρόλο στο σύστημα επιτοκίων της Τράπεζας της Ρωσίας. Ωστόσο, όπως σημειώνεται στις Βασικές Κατευθύνσεις της Νομισματικής Πολιτικής του Ενιαίου Κράτους για το 2002, ο στόχος της αλλαγής αυτού του επιτοκίου δεν είναι να έχει λειτουργικό αντίκτυπο στην τρέχουσα κατάσταση στη διατραπεζική αγορά. Η αλλαγή του επιτοκίου παίζει το ρόλο ενός σήματος που δίνει στους συμμετέχοντες στην αγορά πληροφορίες σχετικά με την αξιολόγηση της Τράπεζας της Ρωσίας για το επίπεδο του πληθωρισμού και τις προοπτικές ανάπτυξής του. Έτσι, το επιτόκιο επηρεάζει τις προσδοκίες πληροφόρησης και συνεπώς τις πολιτικές των οικονομικών οντοτήτων.
Εκτός από το επιτόκιο αναχρηματοδότησης, η Κεντρική Τράπεζα ορίζει επιτόκια για ενδοημερήσια δάνεια, δάνεια μίας ημέρας, δάνεια με ενέχυρο και συναλλαγές καταθέσεων.
Ταχεία ανάπτυξη της αγοράς κρατικών τίτλων στη Ρωσία το 1993-1995. δημιούργησε τις προϋποθέσεις για την ενεργό χρήση των πράξεων ανοικτής αγοράς για να επηρεάσει την τραπεζική ρευστότητα και τη νομισματική βάση. Έτσι, η αγορά κρατικών τίτλων από την Κεντρική Τράπεζα από εμπορικές τράπεζες συνέβαλε σημαντικά στην υπέρβαση της κρίσης στη διατραπεζική αγορά δανείων τον Αύγουστο του 1995. Από το 1995, οι δραστηριότητες της Τράπεζας της Ρωσίας στη δευτερογενή αγορά GKO-OFZ έχουν γίνει ο κύριος καθοριστικός παράγοντας της αύξησης της νομισματικής βάσης. Αρκεί να αναφέρουμε ότι στα τέλη του 1995, αυτές οι πράξεις κάλυπταν περίπου το 80% της αύξησης της νομισματικής βάσης (σε γενικό ορισμό), στα τέλη του 1996 - περίπου 82%, και στα μέσα του 1997 - 133%. σε σύγκριση με 1% στις αρχές του 1995. Από τον Αύγουστο του 1998, η δραστηριότητα της ανοιχτής αγοράς μειώθηκε απότομα ως αποτέλεσμα της αναδιάρθρωσης των κρατικών χρεογράφων που έληξαν στις 31 Δεκεμβρίου 1999.
Ο ρόλος των κρατικών τίτλων σε αυτή την κατάσταση ανέλαβε εν μέρει τα ομόλογα της Τράπεζας της Ρωσίας. Επιπλέον, η Κεντρική Τράπεζα εργάζεται για τη μετατροπή μέρους των κρατικών ομολόγων σε ομόλογα με χαρακτηριστικά της αγοράς. Αυτή η επανεγγραφή θα επιτρέψει τις συναλλαγές μαζί τους στην ελεύθερη αγορά.
Για τη ρύθμιση της ρευστότητας των τραπεζών, η Κεντρική Τράπεζα διενεργεί ενεργά καταθετικές πράξεις με εμπορικές τράπεζες.
Μια σημαντική κατεύθυνση της νομισματικής πολιτικής της Τράπεζας της Ρωσίας είναι η συναλλαγματική πολιτική. Η Κεντρική Τράπεζα χρησιμοποιεί ενεργά τη συναλλαγματική ισοτιμία του ρουβλίου ως εργαλείο για τη ρύθμιση της νομισματικής κυκλοφορίας και του πληθωρισμού. Αγοράζοντας ή πουλώντας δολάρια ΗΠΑ για ρούβλια, η Κεντρική Τράπεζα επηρεάζει τόσο τον όγκο της προσφοράς του ρουβλίου όσο και τη συναλλαγματική ισοτιμία του ρουβλίου.
Η Τράπεζα της Ρωσίας έχει το μονοπώλιο στην έκδοση μετρητών (τραπεζογραμμάτια και νομίσματα) και στην οργάνωση της κυκλοφορίας τους. Σε αντίθεση με τις βιομηχανικές χώρες, το μερίδιο των μετρητών στη Ρωσία είναι πολύ μεγάλο - περίπου το 40% της προσφοράς χρήματος, επομένως η λειτουργία εκπομπών της Κεντρικής Τράπεζας έχει ιδιαίτερη σημασία. Ο έλεγχος της αύξησης της νομισματικής βάσης, περισσότερο από το 70% της οποίας είναι μετρητά σε κυκλοφορία, αποτελεί σημαντικό στοιχείο του συστήματος ρύθμισης της προσφοράς χρήματος της Τράπεζας της Ρωσίας.
Τα τραπεζογραμμάτια (εισιτήρια της Τράπεζας της Ρωσίας) και τα κέρματα είναι άνευ όρων υποχρεώσεις της Τράπεζας της Ρωσίας, οι οποίες είναι εξασφαλισμένες με όλα τα περιουσιακά της στοιχεία. Τα τραπεζογραμμάτια και τα κέρματα της Τράπεζας της Ρωσίας είναι de jure το μόνο νόμιμο μέσο πληρωμής στην επικράτεια της Ρωσικής Ομοσπονδίας: απαιτείται να γίνονται δεκτά στην ονομαστική τους αξία για όλους τους τύπους πληρωμών, καθώς και για πίστωση σε λογαριασμούς, καταθέσεις και για μεταφορές σε όλη τη Ρωσική Ομοσπονδία. Αυτό σημαίνει ότι τα ρούβλια που πιστώνονται σε λογαριασμούς (δηλαδή ρούβλια σε μη μετρητά) έχουν de facto το ίδιο νομικό καθεστώς με τα ρούβλια μετρητών. Για να οργανώσει την κυκλοφορία μετρητών στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η Τράπεζα της Ρωσίας:

• πραγματοποιεί προβλέψεις και οργανώνει την παραγωγή, μεταφορά και αποθήκευση τραπεζογραμματίων και κερμάτων, δημιουργεί τα αποθεματικά τους·
• θεσπίζει κανόνες για την αποθήκευση, τη μεταφορά και τη συλλογή μετρητών για τα πιστωτικά ιδρύματα·
• καθορίζει τα σημάδια φερεγγυότητας των τραπεζογραμματίων και τη διαδικασία αντικατάστασης κατεστραμμένων τραπεζογραμματίων και κερμάτων, καθώς και

την καταστροφή τους·

• καθορίζει τη διαδικασία διενέργειας συναλλαγών σε μετρητά.

Η Τράπεζα της Ρωσίας είναι το όργανο τραπεζικής ρύθμισης και εποπτείας των δραστηριοτήτων των τραπεζών. Ο κύριος στόχος της τραπεζικής ρύθμισης και εποπτείας είναι η διατήρηση της σταθερότητας του τραπεζικού συστήματος και η προστασία των συμφερόντων των καταθετών και των πιστωτών.
Η Κεντρική Τράπεζα ρυθμίζει τις δραστηριότητες των πιστωτικών ιδρυμάτων και τις εποπτεύει στους ακόλουθους κύριους τομείς:

• ρύθμιση των υποχρεωτικών οικονομικών προτύπων για τα πιστωτικά ιδρύματα (ελάχιστο κεφάλαιο, κεφαλαιακή επάρκεια, πρότυπα ρευστότητας κ.λπ.).
• τον καθορισμό των ορίων μιας ανοιχτής συναλλαγματικής θέσης, τη διαδικασία σχηματισμού αποθεματικών για την κάλυψη κινδύνων·
• εγγραφή εκδόσεων τίτλων πιστωτικών ιδρυμάτων·
• τη θέσπιση κανόνων για τη διεξαγωγή ορισμένων τραπεζικών εργασιών, την τήρηση λογιστικών αρχείων, τη σύνταξη και υποβολή λογιστικών και στατιστικών εκθέσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων·
• εγγραφή και αδειοδότηση δραστηριοτήτων πιστωτικών οργανισμών·
• εποπτεία τήρησης της τραπεζικής νομοθεσίας, κανονισμούς της Κεντρικής Τράπεζας, επιθεώρηση των δραστηριοτήτων των πιστωτικών ιδρυμάτων.

Η Τράπεζα της Ρωσίας εκτελεί τις λειτουργίες του κύριου ρυθμιστικού φορέα του συστήματος πληρωμών της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Οργανώνει διατραπεζικούς διακανονισμούς και λειτουργεί ως το κέντρο διακανονισμού του τραπεζικού συστήματος της χώρας. θεσπίζει κανόνες, έντυπα, όρους και πρότυπα για πληρωμές χωρίς μετρητά στη Ρωσία· συντονίζει, ρυθμίζει και αδειοδοτεί την οργάνωση συστημάτων διακανονισμού (συμπεριλαμβανομένης της εκκαθάρισης).
Η Τράπεζα της Ρωσίας, όπως και οι κεντρικές τράπεζες άλλων χωρών, εκτελεί τα καθήκοντα τραπεζίτη, χρηματοοικονομικού συμβούλου και αντιπροσώπου της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Οι λογαριασμοί του περιέχουν κεφάλαια από τον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό, προϋπολογισμούς των συστατικών οντοτήτων της Ομοσπονδίας και κρατικά εξωπροϋπολογιστικά κεφάλαια. Μπορεί να χορηγεί δάνεια στη ρωσική κυβέρνηση για περίοδο όχι μεγαλύτερη του ενός έτους (για την κάλυψη ταμειακών κενών στον κρατικό προϋπολογισμό) με εξασφάλιση τίτλων και άλλων περιουσιακών στοιχείων, εκτός εάν ορίζεται διαφορετικά από τον ομοσπονδιακό νόμο για τον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό. Εκτός από εκείνες τις περιπτώσεις που αυτό προβλέπεται από τον παρόντα νόμο, η τράπεζα δεν έχει το δικαίωμα να παρέχει απευθείας τραπεζικά δάνεια στην κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας για τη χρηματοδότηση του δημοσιονομικού ελλείμματος και την αγορά κρατικών τίτλων κατά την αρχική τους τοποθέτηση.
Η Κεντρική Τράπεζα συμβουλεύει το Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας για τα θέματα του χρονοδιαγράμματος έκδοσης κρατικών τίτλων και αποπληρωμής του δημόσιου χρέους, λαμβάνοντας υπόψη τον αντίκτυπό τους στην κατάσταση του τραπεζικού συστήματος και τις προτεραιότητες της ενιαίας κρατικής νομισματικής πολιτικής.
Η Τράπεζα της Ρωσίας πραγματοποιεί την εξυπηρέτηση του κρατικού εσωτερικού χρέους της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Οι εξουσίες της στον τομέα αυτό καθορίζονται από την ομοσπονδιακή νομοθεσία και κυρίως από το νόμο της Ρωσικής Ομοσπονδίας της 13ης Νοεμβρίου 1992 «Σχετικά με το Κρατικό Εσωτερικό Χρέος της Ρωσικής Ομοσπονδίας». Σύμφωνα με τον παρόντα νόμο, η διαχείριση του δημόσιου εσωτερικού χρέους (καθορισμός της διαδικασίας, των προϋποθέσεων έκδοσης και τοποθέτησης χρεωστικών υποχρεώσεων) πραγματοποιείται από την κυβέρνηση της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Η εξυπηρέτηση του χρέους πραγματοποιείται από την Κεντρική Τράπεζα και τα ιδρύματά της μέσω πράξεων για την ανάληψη υποχρεώσεων χρέους της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας, την εξόφλησή τους και την πληρωμή εσόδων με τη μορφή τόκων επί αυτών ή με άλλη μορφή.
Η Τράπεζα της Ρωσίας εκτελεί μια εξωτερική οικονομική λειτουργία
στους ακόλουθους κύριους τομείς:

• Η Κεντρική Τράπεζα εκπροσωπεί τα συμφέροντα της Ρωσικής Ομοσπονδίας στις σχέσεις με κεντρικές τράπεζες ξένων χωρών, καθώς και σε διεθνείς τράπεζες και άλλους διεθνείς νομισματικούς και χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς.
• συμμετέχει στο κεφάλαιο και τις δραστηριότητες διεθνών οργανισμών που ασχολούνται με την ανάπτυξη συνεργασίας στον νομισματικό, συναλλαγματικό και τραπεζικό τομέα·
• καθορίζει τις προϋποθέσεις εισδοχής ξένου κεφαλαίου στο τραπεζικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, εκδίδει άδειες για τη δημιουργία τραπεζών με τη συμμετοχή ξένων κεφαλαίων και υποκαταστημάτων ξένων τραπεζών και επίσης πραγματοποιεί διαπίστευση γραφείων αντιπροσωπείας πιστωτικών οργανισμών ξένων κράτη στο έδαφος της Ρωσικής Ομοσπονδίας·
• καθορίζει τη διαδικασία διακανονισμού με ξένες χώρες·
• συμμετέχει στην ανάπτυξη της πρόβλεψης του ισοζυγίου πληρωμών της Ρωσίας και οργανώνει την προετοιμασία της·
• διαχειρίζεται τα διεθνή αποθέματα της χώρας·
• σύμφωνα με το Νόμο «Περί Νομισματικής Ρύθμισης και Συναλλαγματικού Ελέγχου», εκτελεί τις λειτουργίες ενός οργάνου ρύθμισης του κρατικού νομίσματος και συναλλαγματικού ελέγχου.

Το δεύτερο επίπεδο του τραπεζικού συστήματος στη Ρωσία, καθώς και σε άλλες χώρες, είναι οι καθολικές και εξειδικευμένες εμπορικές τράπεζες. Σύμφωνα με τη ρωσική νομοθεσία, οι τράπεζες είναι πιστωτικοί οργανισμοί που εκτελούν συλλογικά τέτοιου είδους πράξεις όπως η προσέλκυση κεφαλαίων από νομικά και φυσικά πρόσωπα σε κατάθεση. τοποθέτηση κεφαλαίων για δικό σας λογαριασμό και με δικά σας έξοδα σχετικά με τους όρους αποπληρωμής, πληρωμής, επείγοντος. άνοιγμα και τήρηση τραπεζικών λογαριασμών για φυσικά και νομικά πρόσωπα. Ταυτόχρονα, για να ασκήσουν τις δραστηριότητές τους, οι τράπεζες πρέπει να υποβληθούν σε κρατική εγγραφή στην Κεντρική Τράπεζα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και να λάβουν άδεια για την εκτέλεση ορισμένων τραπεζικών εργασιών.
Ο αριθμός των εμπορικών τραπεζών στη χώρα άλλαζε συνεχώς, αρχικά ο αριθμός τους αυξήθηκε και στη συνέχεια άρχισε μια περίοδος συγκέντρωσης και συγκεντροποίησης του κεφαλαίου, όταν το εγκεκριμένο κεφάλαιο των τραπεζών αυξήθηκε, αλλά ο αριθμός τους μειώθηκε. Μετά την κρίση του 1998, όταν πολλές μεγάλες τράπεζες απέτυχαν, το τραπεζικό σύστημα βρίσκεται ακόμη σε συνθήκες μεταρρύθμισης και αναδιοργάνωσης. Μεταξύ 1998 και Ιανουαρίου 2001, ο αριθμός των τραπεζών μειώθηκε σχεδόν κατά 80%. Και μόνο μετά το 2001 ο αριθμός τους άρχισε να αυξάνεται (βλ. Πίνακα 7). Επί του παρόντος, υπάρχουν 1.276 εμπορικές τράπεζες στη Ρωσία, αλλά μόνο το 90% από αυτές θεωρούνται οικονομικά σταθερές.
Ως προς την οργανωτική και νομική τους μορφή, οι περισσότερες εμπορικές τράπεζες είναι μετοχικές τράπεζες, αν και υπάρχουν και τράπεζες ως εταιρείες περιορισμένης ευθύνης και πρόσθετης ευθύνης. Η Ρωσία, σε μεγαλύτερο βαθμό από τις ανεπτυγμένες χώρες, χαρακτηρίζεται από κρατικές τράπεζες ή τράπεζες με κρατική συμμετοχή. Σύμφωνα με στοιχεία στο τέλος του 2001, υπήρχαν περισσότερες από 400 τράπεζες με τη συμμετοχή κρατικών ενιαίων επιχειρήσεων, οι μεγαλύτερες από αυτές είναι τράπεζες όπως η Savings Bank, Vnesheconombank, Vneshtorgbank.

Πιστωτικοί οργανισμοί στη Ρωσία

	1.07.97	1.06.98	1.01.99	1.07.99	Ο Ο R	1.07.00	Ο R	1.01.02
Σύνολο πιστωτικών αρχών	2550	2529	2483	2441	2378	2318	1311	2001
θέσεις
Λειτουργικές τράπεζες	1848	2502	1476	1401	1349	1331	1274	1276
Μη τραπεζική πίστωση		27					22	43
οργανώσεις
Τράπεζες με 100% ξένη ιδιοκτησία		17						23
περίεργη συμμετοχή
Το εγκεκριμένο κεφάλαιο ισχύει		139.2						260
υφιστάμενα πιστωτικά ιδρύματα		δισεκατομμύριο						δισεκατομμύριο
νιώσεις		τρίψιμο.						τρίψιμο.
Υποκαταστήματα τράπεζας στη Ρωσική Ομοσπονδία								3433
Υποκαταστήματα της Sberbank της Ρωσικής Ομοσπονδίας								1233

Πίνακας 8 Εγκεκριμένο κεφάλαιο πιστωτικών ιδρυμάτων
Στη Ρωσία επιτρέπεται το άνοιγμα τραπεζών με τη συμμετοχή ξένων κεφαλαίων. Υπάρχουν 127 εμπορικές τράπεζες που προσελκύουν ξένες επενδύσεις στο 35-50% του κεφαλαίου της τράπεζας και επί του παρόντος 23 με 100% ξένη συμμετοχή. Παρά τον μικρό αριθμό τέτοιων τραπεζών, το μερίδιό τους στο σύνολο του ενεργητικού του τραπεζικού συστήματος είναι περίπου 6%. Βασικά, οι εμπορικές τράπεζες είναι καθολικές, δηλ. πραγματοποιεί ένα πλήρες φάσμα εργασιών και εξυπηρετεί όλες τις κατηγορίες πελατών.
Σύμφωνα με το νόμο της Ρωσικής Ομοσπονδίας «Περί Τραπεζών και Τραπεζικών Δραστηριοτήτων», οι εμπορικές τράπεζες μπορούν να εκτελούν τους ακόλουθους τύπους πράξεων: , μέρος 4.

• προσέλκυση κεφαλαίων* από φυσικά και νομικά πρόσωπα σε καταθέσεις (κατ' απαίτηση και για ορισμένο χρονικό διάστημα)·
• διάθεση κεφαλαίων για δικό σας λογαριασμό και με δικά σας έξοδα·
• άνοιγμα και διατήρηση τραπεζικών λογαριασμών για φυσικά και νομικά πρόσωπα·
• διενέργεια διακανονισμών για λογαριασμό φυσικών και νομικών προσώπων, συμπεριλαμβανομένων των ανταποκριτριών τραπεζών στους τραπεζικούς λογαριασμούς τους·
• συλλογή κεφαλαίων, λογαριασμών, εγγράφων πληρωμής και διακανονισμού και υπηρεσίες μετρητών για φυσικά και νομικά πρόσωπα·
• αγορά και πώληση ξένου νομίσματος σε μετρητά και μη μετρητά·
• προσέλκυση κοιτασμάτων και τοποθέτηση πολύτιμων μετάλλων.
• έκδοση τραπεζικών εγγυήσεων·
• πραγματοποίηση μεταφορών χρημάτων για λογαριασμό ιδιωτών χωρίς άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών.

Εκτός από τις καθαρά τραπεζικές εργασίες, μπορούν επίσης να πραγματοποιούν ορισμένες συναλλαγές:

• έκδοση εγγυήσεων? . "
• απόκτηση του δικαιώματος να απαιτήσει από τρίτους την εκπλήρωση των υποχρεώσεων σε χρηματική μορφή·
• διαχείριση καταπιστεύματος κεφαλαίων και άλλης περιουσίας βάσει συμφωνιών με φυσικά και νομικά πρόσωπα·
• διεξαγωγή συναλλαγών με πολύτιμα μέταλλα και πέτρες·
• μίσθωση σε φυσικά και νομικά πρόσωπα ειδικών χώρων ή χρηματοκιβωτίων που βρίσκονται σε αυτά για την αποθήκευση εγγράφων και τιμαλφών·

- εργασίες χρηματοδοτικής μίσθωσης·

• παροχή συμβουλευτικών και ενημερωτικών υπηρεσιών.

Ωστόσο, παρά το τόσο ευρύ φάσμα εργασιών, οι ρωσικές τράπεζες εστιάζουν την προσοχή τους σε μικρό μόνο αριθμό πράξεων, οι κυριότερες από τις οποίες είναι η διατήρηση επιχειρηματικών λογαριασμών, τραπεζικών λογαριασμών ανταποκριτών και η αποδοχή καταθέσεων, δανείων και επενδύσεων νοικοκυριών σε τίτλους. Μεταξύ άλλων εργασιών, την κύρια θέση καταλαμβάνουν οι πράξεις με ξένο νόμισμα. ;мlt;г‘ " "5у:gt; lt;:
Πελάτες των εμπορικών τραπεζών, κατά κανόνα, είναι νομικά πρόσωπα και ένα μικρό ποσοστό φυσικών προσώπων, αν και τα τελευταία χρόνια οι εμπορικές τράπεζες έχουν αρχίσει όλο και περισσότερο να επικεντρώνονται στην εξυπηρέτηση ιδιωτών.
Στη Ρωσία, σε σύγκριση με άλλες χώρες, το μερίδιο των εξειδικευμένων τραπεζών που επικεντρώνονται στην εκτέλεση μίας ή δύο βασικών λειτουργιών ή στην εξυπηρέτηση ενός συγκεκριμένου τύπου πελατών είναι αρκετά μικρό. Μεταξύ αυτών, ιδιαίτερο ρόλο διαδραματίζει το Ταμιευτήριο της Ρωσίας, η μεγαλύτερη τράπεζα όσον αφορά τα ίδια κεφάλαια, τα περιουσιακά στοιχεία, τον αριθμό των πελατών και το δίκτυο καταστημάτων. Στην αγορά τραπεζικών υπηρεσιών, το Ταμιευτήριο διαδραματίζει σημαντικό ρόλο στην προσέλκυση κεφαλαίων από ιδιώτες (αποτελεί το 75% του συνόλου των καταθέσεων)· παραμένει μια από τις λίγες τράπεζες που ασχολούνται με τη χορήγηση δανείων σε ιδιώτες.
Μαζί με το Ταμιευτήριο, οι εξειδικευμένες τράπεζες περιλαμβάνουν τράπεζες ενυπόθηκων δανείων που ασχολούνται με τη χορήγηση δανείων σε ακίνητα που εξασφαλίζονται από αυτήν. Τέτοιες τράπεζες εμφανίστηκαν στη Ρωσία στις αρχές της δεκαετίας του '90, αλλά δεν έχουν λάβει ακόμη μεγάλη ανάπτυξη λόγω πολλών νομικών και οικονομικών κινδύνων. Σήμερα υπάρχουν περίπου εννέα από αυτές και η περίοδος για την έκδοση δανείων από αυτές τις τράπεζες δεν υπερβαίνει τα 10 χρόνια και, κατά κανόνα, απολαμβάνουν ευρείας υποστήριξης από τις δημοτικές αρχές.
Εξακολουθεί να είναι πολύ δύσκολο για τις επενδυτικές τράπεζες στη χώρα μας να επιβιώσουν λόγω της υπανάπτυξης της αγοράς κινητών αξιών και της απουσίας μεγάλου αριθμού εκδοτών εταιρικών τίτλων. Επομένως, για να αποκομίσουν κέρδος, τέτοιες τράπεζες παίζουν το ρόλο των καθολικών τραπεζών παρά των εξειδικευμένων.
Αξίζει ιδιαίτερα να αναφερθούν εξειδικευμένες τράπεζες όπως η Vnesheconombank και η Vneshtorgbank της Ρωσίας, οι οποίες ασχολούνται με την εξυπηρέτηση του εξωτερικού εμπορίου και της εξωτερικής οικονομικής δραστηριότητας της Ρωσίας. Αυτές οι τράπεζες υπάρχουν εδώ και πολύ καιρό, ένα μερίδιο του κεφαλαίου τους ανήκει στο κράτος και είναι ένα είδος μονοπωλίου στον τομέα τους.
Γενικότερα, αξίζει να σημειωθεί ότι οι εξειδικευμένες τράπεζες μόλις αρχίζουν να αναπτύσσονται και σε συνθήκες σταθεροποίησης και οικονομικής ανάπτυξης, η ανάπτυξή τους θα συνεχιστεί.
Ένα από τα πιο σημαντικά χαρακτηριστικά του ρωσικού εθνικού τραπεζικού συστήματος στα σύγχρονα οικονομικά συστήματα τύπου αγοράς είναι η ενίσχυση της θέσης και του ρόλου των ενώσεων ως αυτορυθμιζόμενων οργανισμών που εκπροσωπούν τα συμφέροντα των επιχειρηματικών οντοτήτων σε έναν συγκεκριμένο τομέα της οικονομίας. Οι ενώσεις καθιστούν δυνατή την απελευθέρωση διαφόρων κυβερνητικών ιδρυμάτων από την ανάπτυξη και την εφαρμογή κανόνων ρύθμισης και ελέγχου επί μεμονωμένων στοιχείων των δραστηριοτήτων των επιχειρηματικών οντοτήτων, κυρίως όπως η ποιότητα των παρεχόμενων υπηρεσιών, η συμμόρφωση με τις αρχές της επιχειρηματικής ηθικής, η τυποποίηση, η εκπαίδευση υψηλά καταρτισμένου προσωπικού κ.λπ.
Η ένωση τραπεζών είναι ένας δημόσιος μη κερδοσκοπικός οργανισμός, μέλη του οποίου είναι εμπορικές τράπεζες, που δημιουργήθηκε με σκοπό την εκπροσώπηση των συμφερόντων τους στις νομοθετικές, εκτελεστικές και δικαστικές αρχές, καθώς και για το συντονισμό και τη βελτίωση των δραστηριοτήτων τους.
Η Ένωση Ρωσικών Τραπεζών (ARB) εκπροσωπεί και προστατεύει τα συμφέροντα των τραπεζών στα νομοθετικά και αντιπροσωπευτικά όργανα της κυβέρνησης και επιλύει μια σειρά από άλλα προβλήματα που σχετίζονται με την τραπεζική κοινότητα της χώρας στο σύνολό της. Μαζί με την ARB, περιφερειακές ενώσεις λειτουργούν σε πολλές περιοχές της Ρωσίας και ορισμένες από αυτές δημιουργήθηκαν νωρίτερα από την ίδρυση της Ένωσης Ρωσικών Τραπεζών.
Επί του παρόντος, οι ακόλουθες τραπεζικές ενώσεις λειτουργούν σε διάφορες περιοχές της Ρωσίας:

• Τραπεζική Ένωση Αζόφ-Μαύρης Θάλασσας;
• Τραπεζική Ένωση Altai;
• Ένωση Εμπορικών Τραπεζών του Μπασκορτοστάν;
• Ένωση Τραπεζών Ασίας-Ειρηνικού;
• Τραπεζική Ένωση "Big Volga"?
• Ένωση Τραπεζών της Δημοκρατίας της Buryatia;
• Voronezh Banking Union;
• Τραπεζική Ένωση "Banking House" (Kaluga);
• Μόσχα Τραπεζική Ένωση;
• Ένωση Εμπορικών Τραπεζών της Δημοκρατίας της Μορδοβίας.
• Ryazan Banking Association;
• Ένωση Εμπορικών Τραπεζών Αγίας Πετρούπολης;
• Ένωση Τραπεζών της Περιφέρειας Σβερντλόφσκ.
• Περιφερειακή Ένωση Σταυρούπολης "ΤΡΑΠΕΖΑ"
• Ένωση Τραπεζών του Ταταρστάν;
• Ένωση Εμπορικών Τραπεζών;
• Ένωση Εμπορικών Τραπεζών στην Περιφέρεια Τβερ.

- Ένωση Τραπεζών της Δημοκρατίας της Σαχά.
Όλες οι παραπάνω ενώσεις δημιουργήθηκαν σε εθελοντική βάση από περιφερειακές τράπεζες (σε ορισμένες περιφέρειες, μέλη τους είναι και τράπεζες αλλοδαπών που έχουν τα υποκαταστήματά τους εκεί) με τη μορφή μη κερδοσκοπικών οργανισμών. Σύμφωνα με τα καταστατικά τους, είναι ανεξάρτητοι οργανισμοί, συμπεριλαμβανομένου του ARB. Λαμβάνοντας υπόψη το αντικειμενικό ενδιαφέρον της ARB και των περιφερειακών ενώσεων για τον συντονισμό των προσπαθειών εκπροσώπησης και προστασίας των συμφερόντων των τραπεζών σε κυβερνητικούς φορείς σε διάφορα επίπεδα, υπάρχει συνεχής αλληλεπίδραση και ανταλλαγή πληροφοριών μεταξύ τους. Εκπρόσωποι της ARB συμμετέχουν σε συνέδρια περιφερειακών ενώσεων.
Η παρουσία περιφερειακών τραπεζικών ενώσεων είναι ένα από τα χαρακτηριστικά του ρωσικού τραπεζικού συστήματος.

Εννοια «οικονομικό σύστημα»είναι μια ανάπτυξη της γενικότερης έννοιας της «χρηματοδότησης». Η χρηματοδότηση, όπως σημειώνεται στην εισαγωγή, εκφράζει τις οικονομικές κοινωνικές σχέσεις. Ωστόσο, σε κάθε επίπεδο χρηματοδότησης, αυτές οι σχέσεις εκδηλώνονται διαφορετικά και έχουν τις δικές τους ιδιαιτερότητες. Κάθε σύνδεσμος χρηματοδότησης επηρεάζει τη διαδικασία αναπαραγωγής με συγκεκριμένο τρόπο και έχει τις δικές του εγγενείς λειτουργίες. Έτσι, η χρηματοδότηση επιχειρήσεων εξυπηρετεί την υλική παραγωγή. Με τη συμμετοχή τους δημιουργείται το ΑΕΠ που κατανέμεται σε επιχειρήσεις και κλάδους της οικονομίας. Μέσω του κρατικού προϋπολογισμού, οι πόροι κινητοποιούνται στο κύριο κεντρικό ταμείο του κράτους και τα κεφάλαια αναδιανέμονται μεταξύ οικονομικών τομέων, οικονομικών περιοχών και μεμονωμένων κοινωνικών ομάδων του πληθυσμού. Τα εκτός προϋπολογισμού ειδικά ταμεία έχουν αυστηρά καθορισμένο σκοπό. Έτσι, το μεγαλύτερο κοινωνικό Ταμείο Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας κινητοποιεί κεφάλαια για την πληρωμή συντάξεων στους πολίτες της χώρας. Τα ασφαλιστικά ταμεία προορίζονται για αποζημίωση για ζημίες που προκαλούνται από φυσικές καταστροφές σε επιχειρήσεις και πληθυσμό και για προσωπική ασφάλιση - πληρωμές στον ασφαλισμένο ή την οικογένειά του σε περίπτωση ασφαλισμένου συμβάντος.

Έτσι, κάθε σύνδεσμος του χρηματοπιστωτικού συστήματος αντιπροσωπεύει μια συγκεκριμένη σφαίρα οικονομικών σχέσεων και Το χρηματοπιστωτικό σύστημα στο σύνολό του είναι ένα σύνολο διαφόρων σφαιρών οικονομικών σχέσεων, στη διαδικασία των οποίων σχηματίζονται και χρησιμοποιούνται κεφάλαια κεφαλαίων.

Με άλλα λόγια, το χρηματοπιστωτικό σύστημα είναι ένα σύστημα μορφών και μεθόδων σχηματισμού, διανομής και χρήσης κρατικών και επιχειρηματικών κεφαλαίων.

Το χρηματοοικονομικό σύστημα της Ρωσικής Ομοσπονδίας περιλαμβάνει τους ακόλουθους συνδέσμους οικονομικών σχέσεων:

Σύστημα κρατικού προϋπολογισμού·

Ειδικά ταμεία εκτός προϋπολογισμού.

Κρατική πίστη;

Ασφαλιστικά ταμεία;

Χρηματοδότηση επιχειρήσεων διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας.

Οι τρεις πρώτοι τομείς των οικονομικών σχέσεων σχετίζονται με συγκεντρωτική χρηματοδότησηκαι χρησιμοποιούνται για τη ρύθμιση της οικονομίας και των κοινωνικών σχέσεων σε μακροοικονομικό επίπεδο. Οι οικονομικές σχέσεις των επιχειρήσεων αφορούν αποκεντρωμένη χρηματοδότησηκαι χρησιμοποιούνται για τη ρύθμιση και την τόνωση της οικονομίας και των κοινωνικών σχέσεων σε μικροεπίπεδο.

Το 1991 σύστημα προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίαςέχει υποστεί δραματικές αλλαγές. Πριν από αυτό, ο κρατικός προϋπολογισμός της Ρωσικής Ομοσπονδίας, όπως και άλλες δημοκρατίες της Ένωσης, περιλαμβανόταν στον κρατικό προϋπολογισμό της ΕΣΣΔ, ο οποίος αντικατόπτριζε όλους τους προϋπολογισμούς της χώρας, συμπεριλαμβανομένων των αγροτικών και των δημοτικών. Αποτελούνταν από τον προϋπολογισμό της ένωσης, τους κρατικούς προϋπολογισμούς 15 δημοκρατιών των συνδικάτων και τον κρατικό προϋπολογισμό κοινωνικής ασφάλισης. Στον προϋπολογισμό της Ένωσης το 1970 - 1990. συγκέντρωσε το 52–50% των συνολικών πόρων του κρατικού προϋπολογισμού. Οι προϋπολογισμοί των ενωσιακών δημοκρατιών αντιστοιχούσαν στο 48–50%, εκ των οποίων το 35% ήταν στη διάθεση των δημοκρατικών προϋπολογισμών των δημοκρατιών και το 15% στους τοπικούς προϋπολογισμούς.

Συμφωνώς προς Νόμος της RSFSR «Σχετικά με τις βασικές αρχές της δομής του προϋπολογισμού και της διαδικασίας του προϋπολογισμού στην RSFSR»της 10ης Οκτωβρίου 1991 και ορισμένων άλλων νόμων και κανονισμών της κυβέρνησης της Ρωσικής Ομοσπονδίας, το σύστημα κρατικού προϋπολογισμού της Ρωσίας αναδιαρθρώθηκε ριζικά και περιλαμβάνει επί του παρόντος τρία μέρη:

ü τον δημοκρατικό προϋπολογισμό της Ρωσικής Ομοσπονδίας ή τον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό·

ü προϋπολογισμοί εθνικών-κρατικών και διοικητικών-εδαφικών οντοτήτων, που περιλαμβάνουν τους δημοκρατικούς προϋπολογισμούς των δημοκρατιών της Ρωσικής Ομοσπονδίας, περιφερειακούς, περιφερειακούς προϋπολογισμούς, προϋπολογισμούς αυτόνομων περιοχών, αυτόνομων περιφερειών και προϋπολογισμούς πόλεων της Μόσχας και της Αγίας Πετρούπολης. Αυτοί είναι οι προϋπολογισμοί των θεμάτων της Ομοσπονδίας.

ü τοπικοί προϋπολογισμοί.

Όλοι αυτοί οι προϋπολογισμοί λειτουργούν αυτόνομα. Οι τοπικοί προϋπολογισμοί με τα έσοδα και τα έξοδά τους δεν περιλαμβάνονται στους εδαφικούς προϋπολογισμούς και οι τελευταίοι δεν περιλαμβάνονται στον ομοσπονδιακό δημοκρατικό προϋπολογισμό.

Έτσι, η δομή του συστήματος προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας είναι κοντά στη δομή των συστημάτων προϋπολογισμού των δυτικών χωρών.

Εάν το 1992 το 70% των πόρων πήγαινε στον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό και το 30% στους εδαφικούς και τοπικούς προϋπολογισμούς, τότε το 1995 η αναλογία αυτή ήταν 49% και 51%, αντίστοιχα. Ωστόσο, οι περιοχές στερούνται κεφαλαίων, καθώς οι λειτουργίες δαπανών τους έχουν επεκταθεί και η πρόκληση είναι να αυξήσουν τη βάση των εσόδων τους.

Κεφάλαια εκτός προϋπολογισμούέχουν έναν αυστηρά στοχευμένο σκοπό - να επεκτείνουν τις κοινωνικές υπηρεσίες στον πληθυσμό, να τονώσουν την ανάπτυξη καθυστερημένων τομέων υποδομής και να παρέχουν πρόσθετους πόρους σε τομείς προτεραιότητας της οικονομίας.

Το πιο σημαντικό μεταξύ των κοινωνικών ταμείων είναι Ταμείο συντάξεων,τα κεφάλαια των οποίων προέρχονται από ασφάλιστρα εργοδοτών και εργαζομένων, επιδοτήσεις από τον ομοσπονδιακό προϋπολογισμό και πόρους που λαμβάνονται από τις επενδύσεις του ταμείου. Τα κεφάλαια από το Ταμείο Συντάξεων χρησιμοποιούνται για την πληρωμή συντάξεων γήρατος, αναπηρίας, επιζώντων, μακροχρόνιας υπηρεσίας, κοινωνικών συντάξεων, καθώς και επιδομάτων για παιδιά που επλήγησαν από το ατύχημα στον πυρηνικό σταθμό του Τσερνομπίλ. Έτσι, τα έσοδα του προϋπολογισμού του Ταμείου Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας για το 1996 εγκρίθηκαν στο ποσό των 163,1 τρισ. τρίψιμο. Από αυτά τα 137,3 τρισ. τρίψιμο. προέρχονται από ασφάλιστρα. Το μεγαλύτερο μέρος των δαπανών του Ταμείου Συντάξεων (140,3 τρισεκατομμύρια ρούβλια, ή το 88% των συνολικών δαπανών) διατίθεται για την πληρωμή των συντάξεων εργασίας. Τα κοινωνικά ταμεία περιλαμβάνουν επίσης Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, Κρατικό Ταμείο Απασχόλησης, Ομοσπονδιακά και Εδαφικά Ταμεία Υποχρεωτικής Ασφάλισης Υγείας.

Σύμφωνα με το Προεδρικό Διάταγμα της 22ας Δεκεμβρίου 1993 «Σχετικά με το σχηματισμό του δημοκρατικού προϋπολογισμού της Ρωσικής Ομοσπονδίας και τις σχέσεις με τους προϋπολογισμούς της Ρωσικής Ομοσπονδίας το 1994». αριθ. ενοποιούνται, με εξαίρεση το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων και το Ταμείο Υποχρεωτικής Ιατρικής Ασφάλισης, διατηρώντας παράλληλα τον προσανατολισμό των ενοποιημένων ταμείων. Συνιστάται στα κυβερνητικά όργανα των συστατικών οντοτήτων της Ρωσικής Ομοσπονδίας να ενοποιούν παρόμοια περιφερειακά εξωδημοσιονομικά κεφάλαια στους προϋπολογισμούς των εθνικών-κρατικών και διοικητικών-εδαφικών οντοτήτων.

Κρατικό δάνειοείναι μια ειδική μορφή πιστωτικών σχέσεων μεταξύ του κράτους και των νομικών και φυσικών προσώπων, στην οποία το κράτος ενεργεί κυρίως ως δανειολήπτης κεφαλαίων. Η πολιτική σχετικά με το δημόσιο εσωτερικό χρέος καθορίζεται από την Ομοσπονδιακή Συνέλευση της Ρωσικής Ομοσπονδίας, η οποία ορίζει το ανώτατο όριο κατά την έγκριση του ομοσπονδιακού προϋπολογισμού για το επόμενο οικονομικό έτος. Η αύξηση του εσωτερικού χρέους τα τελευταία χρόνια συνδέεται με την έκδοση τραπεζογραμματίων από την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας για την κάλυψη του δημοσιονομικού ελλείμματος και αποτέλεσε ισχυρό πληθωριστικό παράγοντα. Το καθήκον είναι να διασφαλιστεί ότι τα δημοσιονομικά ελλείμματα, όπως σε ξένες χώρες με ανεπτυγμένες οικονομίες αγοράς, καλύπτονται με την έκδοση κρατικών δανείων σε νομικά και φυσικά πρόσωπα. Το κρατικό εσωτερικό χρέος της Ρωσικής Ομοσπονδίας το 1993 έφτασε τα 16,1 τρισ. rub., το μέγιστο μέγεθός του το 1995 ορίστηκε στα 159,3 τρισ. τρίψιμο. και 316 τρισ. τρίψιμο. από την 1η Ιανουαρίου 1997

Το 1993 εκδόθηκαν νέοι τίτλοι για την κάλυψη του ελλείμματος του προϋπολογισμού - κρατικά βραχυπρόθεσμα ομόλογα(ΓΚΟ) με περίοδο κυκλοφορίας τρεις μήνες και χρυσά πιστοποιητικά από το Υπουργείο Οικονομικώνμε περίοδο κυκλοφορίας ενός έτους. Το 1994 μαζί με τρίμηνα ομόλογα εκδόθηκαν και εξάμηνα κρατικά ομόλογα και στη συνέχεια με διάρκεια έως ένα έτος. Το 1995 εκδόθηκαν ομόλογα Federal Loan (OFZ) και State Savings Loan (OGSZ), τα οποία οδήγησαν στην ανάπτυξη της αγοράς κρατικών τίτλων.

Επί του παρόντος, το εσωτερικό δημόσιο χρέος της Ρωσίας αποτελείται από κρατικούς τίτλους που έχουν εκδοθεί

από το Υπουργείο Οικονομικών της Ρωσικής Ομοσπονδίας για λογαριασμό της κυβέρνησης της Ρωσίας, καθώς και με τη μορφή δανειακών συμβάσεων με την Κεντρική Τράπεζα της Ρωσίας. Όλα τα είδη δανείων είναι προθεσμιακά δάνεια και καταβάλλονται τόκοι σε αυτά.

Σύμφωνα με το διοικητικό-διοικητικό σύστημα, υπήρχε κρατικό μονοπώλιο ασφαλιστική επιχείρηση.Η ασφάλιση πραγματοποιήθηκε σε ολόκληρη τη χώρα από το Gosstrakh της ΕΣΣΔ και οι ασφαλιστικοί φορείς των συνδικαλιστικών δημοκρατιών ήταν υπό διπλή υποταγή - στο Συμβούλιο του Gosstrakh και στο Υπουργείο Οικονομικών της δημοκρατίας της ένωσης. Οι δραστηριότητες του ασφαλιστικού συστήματος ήταν υποταγμένες στα συμφέροντα του κρατικού προϋπολογισμού. Το κράτος απέσυρε μεγάλα κεφάλαια από τα ασφαλιστικά ταμεία δωρεάν για να καλύψει το έλλειμμα του προϋπολογισμού. Με τη μετάβαση στην οικονομία της αγοράς έχουν δημιουργηθεί αντικειμενικές συνθήκες για την ενεργό ανάπτυξη των ασφαλιστικών.

Το 1990 τερματίστηκε το κρατικό μονοπώλιο στον ασφαλιστικό κλάδο. Μαζί με τους κρατικούς ασφαλιστικούς οργανισμούς, η ασφάλιση παρέχεται από ανώνυμες ασφαλιστικές εταιρείες που έχουν λάβει άδεια διεξαγωγής ασφαλιστικών εργασιών. Αυτή τη στιγμή στην ασφαλιστική αγορά δραστηριοποιούνται περίπου τρεις χιλιάδες ασφαλιστικές εταιρείες.

Καθώς αναπτύσσονται οι σχέσεις της αγοράς, η ασφάλιση περιουσίας και η προσωπική ασφάλιση και η ασφάλιση αστικής ευθύνης γίνονται όλο και πιο σημαντικές, καθώς ο βαθμός του ασφαλιστικού κινδύνου που σχετίζεται με την πιθανότητα φυσικών καταστροφών, μειώνεται η παραγωγή και αυξάνεται η πολιτική αστάθεια.

Πρέπει να σημειωθεί ότι επί του παρόντος δεν υπάρχει σαφής εξειδίκευση μεταξύ των Ρώσων ασφαλιστών σε τομείς ασφαλιστικής δραστηριότητας. Οι περισσότερες ασφαλιστικές εταιρείες παρέχουν ασφάλιση ζωής, ασφάλιση περιουσίας για νομικά και φυσικά πρόσωπα, ασφάλιση φορτίου, ασφάλιση ατυχήματος και ασθένειας και ασφάλιση αστικής ευθύνης.

Τον πρωταγωνιστικό ρόλο στην ασφαλιστική αγορά κατέχει η κρατική ασφαλιστική εταιρεία Rosgosstrakh, η οποία κατά την 70 και πλέον χρόνια λειτουργίας της έχει δημιουργήσει έναν ισχυρό μηχανισμό ασφαλιστικής προστασίας ορισμένων πτυχών της κοινωνικής παραγωγής, ζωής, υγείας και ικανότητας εργασίας. των μελών της κοινωνίας. Οι μετοχικές ασφαλιστικές εταιρείες όπως η ASKO, η Ingosstrakh, η Rosno, η Energogarant, η Max, η Rossiya και άλλες ασφαλιστικές εταιρείες λειτουργούν με επιτυχία.

Χρηματοδότηση επιχειρήσεων διαφόρων μορφών ιδιοκτησίας(κρατικό, δημοτικό, μετοχικό, ιδιωτικό, ενοικιαζόμενο κ.λπ.) αποτελούν τη βάση της χρηματοδότησης. Εδώ διαμορφώνεται το κυρίαρχο μέρος των οικονομικών πόρων. Η συνολική οικονομική κατάσταση της χώρας εξαρτάται σε μεγάλο βαθμό από την κατάσταση των οικονομικών των επιχειρήσεων.

Σε συνθήκες αγοράς, οι επιχειρήσεις λειτουργούν βάσει εμπορικού υπολογισμού, κατά τον οποίο τα έξοδα της επιχείρησης πρέπει να καλύπτονται από τα δικά της έσοδα. Η κύρια πηγή παραγωγής και κοινωνικής ανάπτυξης των εργατικών συλλογικοτήτων γίνεται κέρδος.

Οι επιχειρήσεις άρχισαν να έχουν πραγματική οικονομική ανεξαρτησία, να διανέμουν ανεξάρτητα έσοδα από την πώληση προϊόντων, να διαθέτουν κέρδη κατά τη διακριτική τους ευχέρεια, να σχηματίζουν παραγωγικά και κοινωνικά ταμεία και να βρίσκουν τα κεφάλαια που χρειάζονται για επενδύσεις, συμπεριλαμβανομένης της χρήσης των πόρων της χρηματοπιστωτικής αγοράς.

Οι επιχειρήσεις έχουν απαλλαγεί από τη μικροεποπτεία από το κράτος, αλλά ταυτόχρονα έχει αυξηθεί κατακόρυφα η ευθύνη τους για τα οικονομικά και οικονομικά αποτελέσματα της εργασίας τους.

Στο επόμενο μέρος της εργασίας, θα εξεταστούν λεπτομερέστερα οι αρχές λειτουργίας των κύριων συνδέσμων του χρηματοπιστωτικού και πιστωτικού συστήματος της Ρωσικής Ομοσπονδίας.