Ειδοποίηση της τράπεζας για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού. Μορφές μηνυμάτων για άνοιγμα (κλείσιμο) τραπεζικών λογαριασμών. Μήνυμα από το άνοιγμα λογαριασμού στο Ταμείο Συντάξεων

Ημερομηνία δημοσίευσης: 04/04/2014

Δεν υπάρχει πουθενά, πουθενά δεν μπορούμε να κρυφτούμε,

Αλλά δεν μπορείς να αναβάλεις τη ζωή…

(Ναούμ Μιρόνοβιτς Όλεβ,

λόγια από το τραγούδι "Bad Weather")

Ομοσπονδιακός νόμος της 04/02/2014 αριθ. 52-FZ «Σχετικά με τις τροποποιήσεις στα μέρη ένα και δύο του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας και ορισμένων νομοθετικών πράξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας», ήδη διάσημος για την εισαγωγή της υποχρέωσης πληρωμής φόρου ακίνητης περιουσίας για φορολογούμενοι που χρησιμοποιούν το απλοποιημένο φορολογικό σύστημα και το UTII σε σχέση με τα ακίνητα, αλλάζει επίσης τη διαδικασία αναφοράς ανοίγματος και κλεισίματος λογαριασμού σε πελάτες τραπεζών - νομικά πρόσωπα, μεμονωμένους επιχειρηματίες, συμβολαιογράφους και δικηγόρους.

Από 02 Μαΐου 2014Ο νόμος αριθ. 52-FZ ακυρώνει τις υποπαραγράφους 1 και 1.1 της παραγράφου 2 και την παράγραφο 3 του άρθρου 23 του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Έτσι, από τις 2 Μαΐου 2014, οργανισμοί, μεμονωμένοι επιχειρηματίες, συμβολαιογράφοι και δικηγόροι δεν απαιτείται να αναφέρειστην εφορία σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο της τράπεζαςλογαριασμούς, και επίσης δεν υποχρεούνται να αναφέρουν την εμφάνιση ή τον τερματισμό του δικαιώματος χρήσης εταιρικών ηλεκτρονικών μέσων πληρωμής για ηλεκτρονικές μεταφορές χρημάτων.

Η ευθύνη των ίδιων των τραπεζώνη αναφορά στις φορολογικές αρχές για το άνοιγμα και το κλείσιμο λογαριασμών πελατών όχι μόνο διατηρείται, αλλά και επεκτείνεται πολλές φορές. Επί του παρόντος, οι τράπεζες αναφέρουν στις φορολογικές αρχές μόνο πληροφορίες σχετικά με το άνοιγμα λογαριασμών από εταιρικούς πελάτες και μεμονωμένους επιχειρηματίες βάσει συμφωνίας τραπεζικού λογαριασμού. Οι τράπεζες δεν αναφέρουν λογαριασμούς καταθέσεων και λογαριασμούς φυσικών προσώπων. Ωστόσο από 01 Ιουλίου 2014Θα τεθεί σε ισχύ ο ομοσπονδιακός νόμος αριθ. , μεμονωμένους επιχειρηματίες και ιδιώτες!

Οι τράπεζες θα υποχρεούνται να αναφέρουν στη φορολογική αρχή της τοποθεσίας τους πληροφορίες σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο τραπεζικού λογαριασμού, κατάθεση (κατάθεση), αλλαγή στοιχείων λογαριασμού, κατάθεση (κατάθεση) οργανισμού, μεμονωμένο επιχειρηματία, άτομο που δεν είναι μεμονωμένος επιχειρηματίας, σχετικά με την παραχώρηση ή τον τερματισμό του δικαιώματος ενός οργανισμού ή μεμονωμένου επιχειρηματία να χρησιμοποιεί εταιρικά ηλεκτρονικά μέσα πληρωμής για ηλεκτρονικές μεταφορές χρημάτων, καθώς και την αλλαγή των στοιχείων ενός εταιρικού ηλεκτρονικού μέσου πληρωμής. Οι πληροφορίες θα κοινοποιούνται ηλεκτρονικά εντός τριών ημερών από τη σχετική εκδήλωση.

Έτσι, από τις 2 Μαΐου 2014, οι εταιρικοί πελάτες τραπεζών απαλλάσσονται από την υποχρέωση αναφοράς στην εφορία για άνοιγμα τραπεζικών λογαριασμών, αλλά Από την 1η Ιουλίου 2014, οι τράπεζες θα αρχίσουν να αναφέρουν στην εφορία για το άνοιγμα όχι μόνο τραπεζικών λογαριασμών, αλλά και καταθετικών λογαριασμών, τόσο για εταιρικούς πελάτες όσο και για ιδιώτες. Η υποχρέωση των τραπεζών να αναφέρουν στοιχεία για ήδη ανοιχτούς τρεχούμενους και καταθετικούς λογαριασμούς (και πρόκειται για δεκάδες εκατομμύρια λογαριασμούς) δεν προβλέπεται άμεσα από το νόμο, αλλά διασφαλίζονται σε κάθε περίπτωση παράλογες ροές πληροφοριών από τις τράπεζες προς τις φορολογικές αρχές (λαμβάνοντας λαμβάνοντας υπόψη την παράταση των καταθέσεων, το άνοιγμα λογαριασμών καρτών μισθοδοσίας, την έκδοση ταμιευτηρίου και βεβαιώσεων καταθέσεων κ.λπ.).

Λαμβάνοντας υπόψη το γεγονός ότι στο σύνολο των ανοιχτών λογαριασμών, οι λογαριασμοί για εταιρικούς πελάτες αντιστοιχούν μόλις στο 1%, Μόνο... 100 φορές θα αυξηθεί το έργο των τραπεζών.

Σχετικά με μηνύματα τραπεζών στην εφορία για υπόλοιπα λογαριασμών. Οι τράπεζες θα υποχρεούνται να εκδίδουν στις φορολογικές αρχές πιστοποιητικά για τη διαθεσιμότητα λογαριασμών, καταθέσεων (καταθέσεων) στην τράπεζα και (ή) μετρητών σε λογαριασμούς, καταθέσεις (καταθέσεις), καταστάσεις συναλλαγών σε λογαριασμούς, καταθέσεις (καταθέσεις) οργανισμών , μεμονωμένους επιχειρηματίες και φυσικά πρόσωπα, καθώς και βεβαιώσεις υπολοίπων ηλεκτρονικού χρήματος και ηλεκτρονικών μεταφορών χρημάτων κατόπιν λήψης αιτιολογημένου αιτήματος της φορολογικής αρχής στις ακόλουθες περιπτώσεις:

Πιστοποιητικά για νομικά πρόσωπα και μεμονωμένους επιχειρηματίες μπορούν να ζητηθούν από τις φορολογικές αρχές όταν διενεργούν φορολογικούς ελέγχους τέτοιων προσώπων ή ζητούν έγγραφα από αυτά τα πρόσωπα σύμφωνα με το άρθρο 93.1 του φορολογικού κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας, καθώς και σε περιπτώσεις λήψης απόφασης είσπραξη φόρου, λήψη αποφάσεων για αναστολή συναλλαγών σε λογαριασμούς οργανισμού, μεμονωμένου επιχειρηματία, αναστολή μεταφορών ηλεκτρονικών χρημάτων ή ακύρωση αναστολής συναλλαγών σε λογαριασμούς οργανισμού, μεμονωμένος επιχειρηματίας, ακύρωση αναστολής μεταφορών ηλεκτρονικών χρημάτων.

Πιστοποιητικά για φυσικά πρόσωπα μπορούν να ζητηθούν από τις φορολογικές αρχές με τη συγκατάθεση του προϊσταμένου ανώτερης φορολογικής αρχής ή του επικεφαλής (αναπληρωτή επικεφαλής) του ομοσπονδιακού εκτελεστικού οργάνου που είναι εξουσιοδοτημένο για έλεγχο και εποπτεία στον τομέα των φόρων και τελών, σε περιπτώσεις φορολογικών ελέγχων σε σχέση με αυτά τα πρόσωπα ή ζητά από αυτά έγγραφα σύμφωνα με την παράγραφο 1 του άρθρου 93.1 του Φορολογικού Κώδικα της Ρωσικής Ομοσπονδίας·

Πιστοποιητικά σχετικά με νομικά πρόσωπα, μεμονωμένους επιχειρηματίες και φυσικά πρόσωπα μπορούν να ζητηθούν από τις φορολογικές αρχές από τράπεζα βάσει αιτήματος εξουσιοδοτημένου φορέα ξένου κράτους σε περιπτώσεις που προβλέπονται από διεθνείς συνθήκες της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Σχετικοί σύνδεσμοι:

• Δοκιμή για τραπεζικούς υπαλλήλους ""

Κατά την παράθεση, την επανεκτύπωση και τη χρήση υλικών

από την ιστοσελίδα του ProfBanking Banking Business School

Το άρθρο θα συζητήσει τις ειδοποιήσεις κατά το άνοιγμα ενός τρεχούμενου λογαριασμού. Τι είναι, γιατί είναι απαραίτητο και πώς σχηματίζεται - περαιτέρω.

Αγαπητοι αναγνωστες! Το άρθρο μιλά για τυπικούς τρόπους επίλυσης νομικών ζητημάτων, αλλά κάθε περίπτωση είναι ατομική. Αν θέλετε να μάθετε πώς λύσε ακριβώς το πρόβλημά σου- επικοινωνήστε με έναν σύμβουλο:

ΑΙΤΗΣΕΙΣ ΚΑΙ ΚΛΗΣΕΙΣ ΓΙΝΟΝΤΑΙ ΔΕΚΤΕΣ 24/7 και 7 ημέρες την εβδομάδα.

Είναι γρήγορο και ΔΩΡΕΑΝ!

Κάθε επιχειρηματική οντότητα υποχρεούται να ενημερώνει τις κρατικές αρχές για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού. Τι άλλο πρέπει να γνωρίζετε για αυτή τη διαδικασία; Ποιον πρέπει να ειδοποιήσω και πώς να γράψω μια ειδοποίηση;

Βασικές πληροφορίες

Ο λογαριασμός μπορεί να είναι τρέχων, κατάθεση, διακανονισμός. Διαφέρουν μεταξύ τους ως προς τον σκοπό και το νόμισμα.

Οι ακόλουθες κατηγορίες πολιτών μπορούν να ανοίξουν τρεχούμενο λογαριασμό:

Ο τρεχούμενος λογαριασμός είναι ένας τραπεζικός λογαριασμός πελάτη που αντικατοπτρίζει την οικονομική κατάσταση των χρημάτων στον λογαριασμό.
Η κοινοποίηση έχει σαφή μορφή εγκεκριμένη από το νόμο.

Υπάρχουν ορισμένες προϋποθέσεις για την εκτέλεση του εγγράφου:

• η φόρμα πρέπει να συμπληρωθεί με μπλε μελάνι είναι επίσης δυνατή η συμπλήρωσή της σε υπολογιστή (ηλεκτρονική έκδοση).
• Τα γράμματα χωρούν σε κάθε κελί χωριστά.
• πρέπει να συμπληρωθεί εις διπλούν.

Η ειδοποίηση μπορεί να σταλεί με διάφορους τρόπους - ηλεκτρονικά, ταχυδρομικά, αυτοπροσώπως ή μέσω .

Εάν τα έγγραφα διαβιβάζονται προσωπικά ή από αντιπρόσωπο, τότε ένα αντίγραφο πρέπει να φέρει τη σφραγίδα της κρατικής υπηρεσίας με την ημερομηνία αποδοχής τους.

Αυτό είναι απαραίτητο για να αποδειχθεί ότι ο οργανισμός έχει συμμορφωθεί με την περίοδο ειδοποίησης. Κατά την αποστολή μιας ειδοποίησης μέσω ταχυδρομείου, τέτοια αποδεικτικά στοιχεία είναι το δεύτερο αντίγραφο.

Εάν το έντυπο και τα έγγραφα αποστέλλονται μέσω Διαδικτύου, η εφορία μετά την αποδοχή τους υποχρεούται να στείλει μήνυμα ότι τα έγγραφα έχουν παραληφθεί.

Για να ανοίξετε λογαριασμό, πρέπει να παράσχετε στην τράπεζα τα ακόλουθα έγγραφα (για οργανισμούς):

• πιστοποιητικό εγγραφής νομικής οντότητας ·
• έγγραφο που επιβεβαιώνει την εγγραφή στην εφορία ·
• κοινοποίηση για την εκχώρηση κωδικού στατιστικής·
• απόσπασμα από το μητρώο νομικών προσώπων·
• έγγραφα για το άνοιγμα μιας νομικής διεύθυνσης·
• σχετικά με το άνοιγμα ενός οργανισμού?
• διαβατήριο.

Ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας παρέχει άλλα έγγραφα:

• πιστοποιητικό εγγραφής ως μεμονωμένος επιχειρηματίας ·
• διαβατήριο;
• ειδοποίηση σχετικά με την εκχώρηση κωδικού·
• απόσπασμα από το μητρώο.

Για να συμπληρώσετε σωστά την ειδοποίηση, πρέπει να ακολουθήσετε την ακόλουθη σειρά:

Το συμπληρωμένο έντυπο συντάσσεται σε δύο αντίγραφα - το ένα παραμένει στον οργανισμό, το δεύτερο υποβάλλεται στον φορέα ελέγχου. Οι πληροφορίες υποβάλλονται από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, οι πελάτες δεν χρεώνονται για την αποστολή ειδοποίησης.

Από τον Μάιο του 2019, δεν χρειάζεται να ειδοποιούνται οι εξωδημοσιονομικοί φορείς του κράτους για ανοιχτό λογαριασμό. Αυτό βρίσκεται στον λογαριασμό στον οποίο έχει ανοίξει ο λογαριασμός.

Οι τραπεζικοί υπάλληλοι πρέπει να στείλουν την απαιτούμενη ειδοποίηση στην αρμόδια ελεγκτική αρχή εντός 5 ημερών.

Τι είναι

Η κοινοποίηση είναι ένα έγγραφο που οι οργανώσεις οποιασδήποτε μορφής κυβέρνησης και μεμονωμένοι επιχειρηματίες αποστέλλουν σε ταμεία εκτός προϋπολογισμού, αναφέροντας ότι έχουν ανοίξει νέο τρεχούμενο λογαριασμό.

Υπογεγραμμένο από τη διοίκηση και τον λογιστή της εταιρείας και σφραγισμένο. Η ειδοποίηση είναι ένα γραπτό έγγραφο που αναγγέλλει μια ενέργεια.

Σε αυτή την περίπτωση, σχετικά με το άνοιγμα λογαριασμού. Υπάρχει μια ειδική φόρμα για αυτό. Προς το παρόν, οι ειδοποιήσεις έχουν ακυρωθεί.

Προηγουμένως, οι ακόλουθες πληροφορίες έπρεπε να εισαχθούν στη φόρμα ειδοποίησης:

• όνομα του οργανισμού ή πληροφορίες σχετικά με τον μεμονωμένο επιχειρηματία - πλήρως, με την ίδια μορφή όπως στη συστατική τεκμηρίωση.
• τόπος ανοίγματος λογαριασμού - τράπεζα ή ταμείο.
• πληροφορίες για τον ιδρυτή·
• ημερομηνία, υπογραφή και αριθμό τηλεφώνου.

Πώς να συμπληρώσετε σωστά την ειδοποίηση:

Είναι δυνατή η συμπλήρωση της φόρμας σε ηλεκτρονική μορφή. Πρέπει να θυμόμαστε ότι τα γράμματα και οι αριθμοί πρέπει να είναι ευανάγνωστα και δεν πρέπει να υπερβαίνουν τα πεδία των κελιών.

Εάν το έγγραφο συμπληρώνεται με το χέρι, τότε όλα τα γράμματα πρέπει να εκτυπωθούν και να γραφτούν κεφαλαία. Οι πληροφορίες πρέπει να παρέχονται με ειλικρίνεια, εάν υπάρχουν λάθη ή διορθώσεις, το έντυπο θεωρείται άκυρο. Σε αυτήν την περίπτωση, πρέπει να συμπληρώσετε μια νέα φόρμα.

Η διαδικασία ανοίγματος τρεχούμενου λογαριασμού δεν είναι τόσο απλή. Πριν ξεκινήσετε να χρησιμοποιείτε τον λογαριασμό, πρέπει να ειδοποιήσετε 3 υπηρεσίες - το Ταμείο Συντάξεων, τη φορολογική αρχή και το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων.

Η υποχρέωση αυτή τέθηκε σε ισχύ το 2010 και αμέσως υπήρξαν αντίπαλοι. Μόλις εισήχθησαν οι αλλαγές τον Μάιο του 2019, εξαφανίστηκε η υποχρέωση ειδοποίησης των ρυθμιστικών αρχών του κράτους.

Επί του παρόντος, μπορείτε να ανοίξετε με ασφάλεια έναν νέο τρεχούμενο λογαριασμό υποβάλλοντας τα απαιτούμενα έγγραφα στην τράπεζα. Τώρα η ίδια η τράπεζα θα ειδοποιήσει τα εκτός προϋπολογισμού κεφάλαια.

Γιατί είναι απαραίτητο αυτό;

Γιατί είναι απαραίτητη η ειδοποίηση; Αυτή η διαδικασία περιλαμβάνει τη γραπτή ειδοποίηση των κρατικών αρχών ότι ένας νέος λογαριασμός έχει ανοίξει και είναι έτοιμος για διαπραγμάτευση.

Η ειδοποίηση εκδίδεται όχι με σκοπό τον αυστηρό έλεγχο από τις αρχές στα οικονομικά των οργανισμών, αλλά για να διαγραφούν φόροι από τον λογαριασμό για ορισμένες ενέργειες.

Η ειδοποίηση θα βοηθήσει με ή. Οι κρατικές αρχές θα γνωρίζουν ότι ένας επιχειρηματίας ή νομικό πρόσωπο έχει τη δυνατότητα να συνεχίσει να πληρώνει φόρο.

Ένας τρεχούμενος λογαριασμός έχει πολλά πλεονεκτήματα και σας επιτρέπει:

• διασφαλίζει την ασφάλεια των οικονομικών·
• πραγματοποιεί συναλλαγές με κεφάλαια χωρίς μετρητά·
• καταβάλλουν συνεισφορές σε κονδύλια εκτός προϋπολογισμού χωρίς να τα επισκέπτονται προσωπικά.

Η ειδοποίηση είναι απαραίτητη για να αποδειχθεί ότι το φυσικό ή νομικό πρόσωπο δεν έχει ανεπίσημο εισόδημα ή αδήλωτες πληρωμές.

Με την ειδοποίηση ειδικών υπηρεσιών ελέγχου, θα είναι δυνατή η αποστολή κεφαλαίων από τον τρεχούμενο λογαριασμό για την πληρωμή φόρων από αυτόν τον λογαριασμό.

Νομική βάση

Σύμφωνα με τον φορολογικό κώδικα (), μετά το άνοιγμα νέου λογαριασμού, πρέπει να το αναφέρετε στη φορολογική υπηρεσία εντός μιας εβδομάδας.

Σύμφωνα με το έγγραφο που εγκρίθηκε στις 24 Ιουλίου 2009, μέχρι την 1η Μαΐου 2019, η ειδοποίηση για το άνοιγμα λογαριασμού ήταν υποχρεωτική.

Η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία έχει αναπτύξει και ενέκρινε ένα έντυπο ειδοποίησης για τη δημιουργία τρεχούμενου λογαριασμού.

Σε περίπτωση παραβίασης των προθεσμιών ειδοποίησης, θα επιβληθεί πρόστιμο στον οργανισμό ή στον μεμονωμένο επιχειρηματία βάσει ποινικών και διοικητικών παραβάσεων.

Το μέγεθός του είναι 5 χιλιάδες ρούβλια (για εταιρείες) και έως 2 χιλιάδες για επιχειρηματίες. Η διαδικασία και ο χρόνος κοινοποίησης ρυθμίζονται από τον Φορολογικό Κώδικα.

Ποιος να ειδοποιήσει για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού

Το κύριο ερώτημα είναι πού να υποβάλετε την ειδοποίηση; Οι περισσότεροι ιδρυτές οργανισμών γνωρίζουν ότι υποβάλλεται ειδοποίηση στην εφορία.

Εκτός από αυτό, υπάρχουν πολλές άλλες αρχές - το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων. Κάθε ένα από αυτά τα σώματα έχει τη δική του μορφή μορφής.

Στην εφορία (FTS)

Η ειδοποίηση αποστέλλεται την ημέρα ανοίγματος του λογαριασμού. Οι εφοριακοί καλούνται να στείλουν ειδοποίηση στην τράπεζα την επόμενη μέρα με απάντηση για το αν ο λογαριασμός είναι καταχωρημένος.

Κατά την ειδοποίηση της φορολογικής υπηρεσίας, υπάρχουν ορισμένοι κανόνες που πρέπει να τηρούνται:

Η εφορία ειδοποιείται για άνοιγμα λογαριασμού εφόσον πληρούνται 2 προϋποθέσεις	Ο λογαριασμός ανοίγεται βάσει συμφωνίας με την τράπεζα και τα χρήματα μπορούν να μεταφερθούν ή να αποσυρθούν από τον λογαριασμό
Το έντυπο ειδοποίησης είναι γενικά αποδεκτό	N S-09-1 "Ειδοποίηση σχετικά με το άνοιγμα ή το κλείσιμο ενός λογαριασμού." Το έγγραφο υπογράφεται από τον επικεφαλής του οργανισμού
Η αποστολή είναι δυνατή με δύο τρόπους	Το πρώτο είναι να το παραδώσει στο γραφείο επιθεώρησης (σε αυτή την περίπτωση, οι υπάλληλοί του πρέπει να βάλουν σφραγίδα κατά την παραλαβή της ειδοποίησης στο δεύτερο αντίγραφο). Η δεύτερη επιλογή είναι να στείλετε μια επιστολή
Δεν πρέπει να περάσει περισσότερο από μία εβδομάδα από το άνοιγμα του λογαριασμού	Προθεσμία για ειδοποίηση της υπηρεσίας
Πρέπει να ειδοποιήσετε την εφορία	Το οποίο αναφέρεται στον τόπο εγγραφής του οργανισμού

Εάν η φορολογική επιθεώρηση δεν ειδοποιηθεί εγκαίρως, ο οργανισμός αντιμετωπίζει πρόστιμο 5 χιλιάδων ρούβλια. Επιπλέον, ο επικεφαλής του ιδρύματος μπορεί να θεωρηθεί διοικητική ευθύνη.

Θα του επιβληθεί πρόστιμο 1.000-2.000 ρούβλια. Εάν η ειδοποίηση στάλθηκε εντός της προθεσμίας, αλλά έγινε σφάλμα κατά την αναγραφή του αριθμού λογαριασμού ή το έντυπο ειδοποίησης ήταν παλιό δείγμα, δεν παρέχεται πρόστιμο.

Στο Ταμείο Συντάξεων

Εκτός από τη φορολογική υπηρεσία πρέπει να ειδοποιηθεί και το Ταμείο Συντάξεων. Οι περισσότεροι επιχειρηματίες ή νομικά πρόσωπα ξεχνούν αυτό το γεγονός, επομένως πρέπει να πληρώσουν πρόστιμο.

Μπορείτε να βρείτε ένα έντυπο ειδοποίησης στον ιστότοπο του Ταμείου Συντάξεων. Συνιστάται επίσης, αλλά δεν εγκρίνεται από το κράτος.

Εάν η ειδοποίηση παρέχεται με οποιαδήποτε μορφή, πρέπει να περιέχει τις ακόλουθες πληροφορίες:

• όνομα, διεύθυνση και κωδικός του αιτούντος·
• αριθμός μητρώου αντισυμβαλλομένου·
• τρέχον αριθμό λογαριασμού και τραπεζικά στοιχεία·
• ημερομηνία ανοίγματος·
• υπογραφή και σφραγίδα της εταιρείας.

Το μήνυμα προς το Ταμείο Συντάξεων υποβάλλεται σε δύο αντίγραφα. Το δεύτερο θα επιστραφεί στον αιτούντα - θα φέρει τη σφραγίδα της ρυθμιστικής αρχής, την υπογραφή των υπευθύνων και την ημερομηνία παραλαβής.

Η φόρμα μπορεί να συμπληρωθεί είτε με το χέρι είτε στον υπολογιστή.

Στο FSS

Από το 2010, ένα νομικό ή φυσικό πρόσωπο πρέπει να ειδοποιήσει το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων για το άνοιγμα λογαριασμού. Αυτό πρέπει να γίνει μέσα σε μια εβδομάδα.

Δεν χρειάζεται να ειδοποιήσετε την αρχή εάν ανοίξει ένας από τους παρακάτω λογαριασμούς - κατάθεση, δάνειο ή διαμετακόμιση.

Υπάρχει μια φόρμα στον ιστότοπο της υπηρεσίας που πρέπει να συμπληρωθεί και να υποβληθεί. Αυτό το έντυπο δεν έχει θεσπιστεί από το νόμο, επομένως η ειδοποίηση μπορεί να συνταχθεί με οποιαδήποτε μορφή.

Στη φόρμα πρέπει να αναγράφονται τα ακόλουθα στοιχεία:

• όνομα, διεύθυνση του ταχυδρομείου του Ασφαλιστικού Ταμείου·
• όνομα, τοποθεσία και κωδικός της εταιρείας ή του μεμονωμένου επιχειρηματία·
• αριθμός μητρώου ασφάλισης·
• τον αριθμό λογαριασμού και τα στοιχεία της τράπεζας στην οποία έχει ανοίξει (πλήρης)·
• ημερομηνία δημιουργίας λογαριασμού·
• στοιχεία του επικεφαλής του οργανισμού ή του μεμονωμένου επιχειρηματία, σφραγίδα.

Είναι απαραίτητο να ειδοποιείστε για κάθε νέο λογαριασμό. Εάν υπάρχουν πολλά από αυτά ανοιχτά, η φόρμα πρέπει να συμπληρωθεί για το καθένα ξεχωριστά.

Οταν;

Ένας τρεχούμενος λογαριασμός μπορεί να ανοίξει τόσο σε ρούβλια όσο και σε ξένο νόμισμα. Η ειδοποίηση αποστέλλεται στις αρμόδιες κρατικές αρχές. Πριν από το 2019, οι περίοδοι ειδοποίησης ήταν 7 ημέρες.

Εάν ο λογαριασμός ανοίξει στο εξωτερικό

Για να διευθύνετε μια επιχείρηση χρειάζεστε τραπεζικό λογαριασμό. Πώς να ειδοποιήσετε για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού στο εξωτερικό; Οι ακόλουθοι θεωρούνται κάτοικοι της Ρωσικής Ομοσπονδίας: οργανισμοί που δημιουργούνται σύμφωνα με τη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας. αυτά που βρίσκονται εκτός του κράτους.

Έχουν το δικαίωμα να ανοίξουν απεριόριστο αριθμό λογαριασμών στο εξωτερικό. Τέτοιες εταιρείες υποχρεούνται να ειδοποιούν την εφορία σχετικά με το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού εκτός της Ρωσικής Ομοσπονδίας.

Η ειδοποίηση παρέχεται στον τόπο εγγραφής, το αργότερο ένα μήνα μετά το άνοιγμα του λογαριασμού. Οι τρόποι υποβολής είναι οι εξής:

Όταν τα κεφάλαια μεταφέρονται για πρώτη φορά από τη Ρωσία σε ξένη τράπεζα, το πιστωτικό ίδρυμα ειδοποιείται από τη φορολογική επιθεώρηση για το άνοιγμα λογαριασμού.

Πρέπει να υπάρχει ένα σημάδι που να υποδεικνύει ότι το τιμολόγιο έχει γίνει αποδεκτό. Μπορείτε να μεταφέρετε οικονομικά σε αυτό τόσο από ρωσικές τράπεζες όσο και από ξένες.

Εάν παραβιαστούν οι προθεσμίες ειδοποίησης, απειλείται πρόστιμο από 1.500 έως 1,5 χιλιάδες ρούβλια. Εάν η ειδοποίηση δεν υποβλήθηκε καθόλου, το πρόστιμο αυξάνεται σε 5 χιλιάδες ρούβλια.

Έτσι, μετά το άνοιγμα ενός τρεχούμενου λογαριασμού, είναι επιτακτική ανάγκη να ειδοποιηθούν τα εκτός προϋπολογισμού ταμεία σχετικά με αυτήν την ενέργεια - η φορολογική υπηρεσία, το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων.

Η προθεσμία είναι μια εβδομάδα, διαφορετικά αντιμετωπίζετε ευθύνη με τη μορφή προστίμου. Η φόρμα έχει οριστεί. Από το 2019, δεν υπάρχει ανάγκη ειδοποίησης υπηρεσιών. Αυτά τα χειρίζεται η τράπεζα στην οποία έχει ανοίξει ο λογαριασμός.

Προσοχή!

• Λόγω συχνών αλλαγών στη νομοθεσία, μερικές φορές οι πληροφορίες γίνονται ξεπερασμένες πιο γρήγορα από ό,τι μπορούμε να τις ενημερώσουμε στον ιστότοπο.
• Όλες οι περιπτώσεις είναι πολύ μεμονωμένες και εξαρτώνται από πολλούς παράγοντες. Οι βασικές πληροφορίες δεν εγγυώνται λύση στα συγκεκριμένα προβλήματά σας.

Γι' αυτό ΔΩΡΕΑΝ ειδικοί σύμβουλοι εργάζονται για εσάς όλο το εικοσιτετράωρο!

Πριν από την υιοθέτηση αλλαγών στη φορολογική νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας το 2014, απολύτως όλες οι επιχειρηματικές οντότητες έπρεπε να στείλουν ειδοποίηση για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού στη φορολογική υπηρεσία το αργότερο μετά τη λήξη μιας περιόδου επτά ημερών από την ημερομηνία του ανοίγματος του. Αυτή η νόρμα ήταν επιτακτική και επομένως είχε υποχρεωτικό χαρακτήρα. Για μη συμμόρφωση, οι παραβάτες έπρεπε να υποστούν μια άξια και νομικά καθιερωμένη τιμωρία - διοικητικό πρόστιμο 5.000 ρούβλια.

Μέχρι το 2010, ήταν απαραίτητο να αναφερθεί αυτό το συμβάν μόνο στο τοπικό υποκατάστημα της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας της Ρωσίας. Μετά το 2010, υπό την επίδραση αλλαγών στη νομοθεσία, οι ασφαλιστικές εταιρείες έλαβαν μεγαλύτερες εξουσίες. Τώρα τους δόθηκε η λειτουργία του πλήρους ελέγχου των ασφαλίστρων φυσικών και νομικών προσώπων. Ως εκ τούτου, από την 1η Ιανουαρίου 2010, ήταν απαραίτητο να σταλούν οι σχετικές ειδοποιήσεις όχι μόνο στην εφορία, αλλά και στο Ταμείο Συντάξεων, καθώς και στο Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων και στο Ταμείο Υποχρεωτικής Ιατρικής Ασφάλισης της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Δεν υπάρχει ανάγκη αποστολής ειδοποίησης για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού στις παραπάνω αρχές από τον Μάιο του 2014. Αυτή η απαίτηση έχει καταργηθεί πλήρως.

Γιατί χρειάζεστε έναν τρέχοντα λογαριασμό;

Σήμερα υπάρχουν διάφοροι κύριοι τύποι τραπεζικών λογαριασμών, και συγκεκριμένα:

• ρεύμα;
• προσώπου;
• κατάθεση;
• δάνειο;
• κάρτα;
• υπολογίζεται

Διαφέρουν ως προς τον σκοπό και το νόμισμα. Ο πρώτος τύπος είναι πιο κοινός μεταξύ των απλών ανθρώπων που δεν συνδέουν τις επαγγελματικές τους δραστηριότητες με την επιχειρηματικότητα. Τα πράγματα είναι λίγο διαφορετικά με το r/s. Αυτός ο τύπος τραπεζικού λογαριασμού είναι σε ζήτηση από επιχειρηματικές οντότητες. Οι ακόλουθες κατηγορίες ατόμων μπορούν:

1. Άτομα που δεν εμπλέκονται σε εμπορικές δραστηριότητες. Για παράδειγμα, συνταξιούχοι ή άτομα με περιορισμένες σωματικές ικανότητες. Αυτοί οι άνθρωποι ανοίγουν προσωπικούς λογαριασμούς για να τους πιστώσουν κάθε είδους επιδόματα, παροχές και άλλα είδη κοινωνικών πληρωμών.
2. Ιδιώτες (individual entrepreneurs - individual entrepreneurs).
3. Νομικά πρόσωπα (οργανισμοί).

Ο τρεχούμενος λογαριασμός είναι ένα είδος τραπεζικού λογαριασμού πελάτη που αντικατοπτρίζει την οικονομική κατάσταση των κεφαλαίων του λογαριασμού. Χάρη σε ένα τέτοιο χρηματοοικονομικό μέσο, ​​ο ιδιοκτήτης του μπορεί να πραγματοποιεί πληρωμές χωρίς μετρητά με τους πελάτες και τους συνεργάτες του. Σύμφωνα με το νόμο, μια επιχειρηματική οντότητα δεν είναι υποχρεωμένη, αλλά έχει δικαίωμα να ανοίξει τραπεζικό λογαριασμό. Μόνο ο ίδιος μπορεί να αποφασίσει αν χρειάζεται τραπεζικό λογαριασμό ή όχι. Ωστόσο, αυτός ο κανόνας αλλάζει τη θετική φύση του σε επιτακτική εάν το ποσό των συναλλαγών που συνάπτονται μεταξύ των αντισυμβαλλομένων υπερβαίνει τα 100.000 ρούβλια.

Κρατική εγγραφή

Εάν είναι απαραίτητο ή επιθυμητό, ​​μπορείτε να ανοίξετε λογαριασμό σε οποιοδήποτε στάδιο της σύστασης της επιχείρησης. Ωστόσο, τις περισσότερες φορές αυτό συμβαίνει παράλληλα με τη διαδικασία κρατικής εγγραφής, η οποία είναι υποχρεωτική για όλες τις επιχειρηματικές οντότητες.

Μέχρι τις 2 Μαΐου 2014, εάν ένας νεοσύστατος μεμονωμένος επιχειρηματίας ή ένας εκπρόσωπος ενός οργανισμού δεν ήξερε πού να αναφέρει το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού, διάφορες συμβουλευτικές υπηρεσίες έρχονταν να τον βοηθήσουν. Επιπλέον, εάν ο φορολογούμενος δεν μπορούσε να υποβάλει ανεξάρτητα τις απαραίτητες βεβαιώσεις και ειδοποιήσεις στις ρυθμιστικές αρχές, τότε οι υπάλληλοι των ίδιων εταιρειών συμβούλων ή outsourcing θα μπορούσαν να το κάνουν για λογαριασμό του.

Όλες οι πληροφορίες σχετικά με το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού σε περίπτωση υποβολής ειδοποίησης στις ασφαλιστικές και ρυθμιστικές αρχές από τρίτο πρόσωπο πρέπει να υποστηρίζονται από πληρεξούσιο, διαφορετικά το έγγραφο δεν θα γίνει δεκτό. Σύμφωνα με το νόμο, όχι μόνο ο άμεσος κάτοχός του, αλλά και ο πληρεξούσιος δικηγόρος του μπορεί να εγγράψει λογαριασμό σε τράπεζα, εφόσον, εκτός από τα έγγραφα εγγραφής, θα υποβάλει και αυτός.

Το ίδιο ισχύει και για την αποστολή των απαραίτητων ειδοποιήσεων σε άλλες ρυθμιστικές και ασφαλιστικές δομές. Ένας δικηγόρος μπορεί να στείλει ειδοποίηση για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού στο Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, τη φορολογική υπηρεσία και το Ταμείο Συντάξεων της Ρωσικής Ομοσπονδίας μόνο εάν έχει άδεια (πληρεξούσιο) για τέτοιες ενέργειες.

Πώς να ανοίξετε έναν τραπεζικό λογαριασμό: Βίντεο

Ιδιαίτερο σχήμα

Το έγγραφο κοινοποίησης είχε μια μορφή αυστηρά καθορισμένη από το νόμο. Το έντυπό του μπορείτε να το βρείτε και να το κατεβάσετε στον επίσημο ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας της Ρωσικής Ομοσπονδίας. Εκεί θα μπορούσατε επίσης να βρείτε ένα δείγμα συμπλήρωσης, καθώς και τους βασικούς κανόνες για τη σύνταξη του εγγράφου. Εδώ είναι μερικά από αυτά:

1. Συνιστάται να συμπληρώσετε τη φόρμα C-09-1 με στυλό με μπλε μελάνι. Είναι επίσης δυνατή η συμπλήρωση της φόρμας με χρήση υπολογιστή. Εάν επιλεγεί η δεύτερη επιλογή, τότε δεν μπορείτε να προσθέσετε τίποτα με στυλό και το αντίστροφο.
2. Κάθε κελί αντιστοιχεί σε ένα ξεχωριστό γράμμα. Εάν η φόρμα συμπληρώθηκε χειροκίνητα, τότε όλα τα γράμματα έπρεπε να γραφτούν σε έντυπη μορφή.
3. Το S-09-1 για κάθε λογαριασμό συντάχθηκε σε δύο αντίγραφα. Η πρώτη επιλογή παρέμεινε στον ιδιοκτήτη-φορολογούμενο. Το δεύτερο στάλθηκε στην εφορία.

Οι πληροφορίες σχετικά με το άνοιγμα ενός τρεχούμενου λογαριασμού καταχωρήθηκαν στη φόρμα χωρίς κηλίδες ή σφάλματα. Διαφορετικά, η επιθεώρηση αρνήθηκε να δεχτεί αυτό το έγγραφο μέχρι να διορθωθούν όλες οι ελλείψεις. Σε αντίθεση με το πληρεξούσιο και άλλα σημαντικά έγγραφα, αυτό το μήνυμα δεν χρειαζόταν συμβολαιογραφική επικύρωση. Δεν προβλεπόταν επίσης η πληρωμή κρατικού δασμού κατά τη σύνταξη και αποστολή χαρτιού.

Μέθοδοι αποστολής ειδοποιήσεων στις ρυθμιστικές αρχές

Προκειμένου να διευκολυνθεί η ζωή των φορολογουμένων, η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία τους παρείχε τη δυνατότητα να στέλνουν έγγραφα για εγγραφή επιχείρησης, καθώς και κάθε είδους ειδοποιήσεις με διάφορους τρόπους.

Σε ηλεκτρονική μορφή

Μεταβαίνοντας στον επίσημο ιστότοπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας, ο χρήστης μπορεί να συμπληρώσει και να στείλει όλα τα σημαντικά έγγραφα για την εγγραφή και την εξυπηρέτηση της επιχείρησής του. Η φόρμα C-09-1 δεν αποτέλεσε εξαίρεση. Εκεί, στον ιστότοπο, ο πελάτης μπορεί να βρει παραδείγματα συμπλήρωσης της φόρμας και, εάν είναι απαραίτητο, να ζητήσει βοήθεια από έναν ηλεκτρονικό σύμβουλο.

Μέσω ταχυδρομικής υπηρεσίας

Σε αυτή την περίπτωση, ήταν απαραίτητο να σταλεί μια πολύτιμη επιστολή για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού στην εφορία με υποχρεωτική απογραφή όλων των περιεχομένων μέσα. Η ημερομηνία αποστολής της επιστολής καθορίστηκε από τη σφραγίδα. Το ένα τοποθετήθηκε στην επιλογή που παρέμενε στον κάτοχο του λογαριασμού και το δεύτερο σημειώθηκε στο αντίγραφο για το τοπικό υποκατάστημα της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας. Μόνο με τη βοήθεια αυτού του σημείου θα μπορούσε ο αποστολέας να επιβεβαιώσει τη χρονική στιγμή αποστολής της ειδοποίησης.

Προσωπικά

Ο επικεφαλής ενός οργανισμού, ο ιδρυτής μιας εταιρείας ή ένας μεμονωμένος επιχειρηματίας θα μπορούσε να υποβάλει το έντυπο ανεξάρτητα, προσερχόμενος στην εφορία στον τόπο εγγραφής της επιχείρησης.

Μεταφορά μέσω δικηγόρου

Εάν έχετε ανοίξει έναν τρεχούμενο λογαριασμό, αλλά δεν ξέρετε ποιον να ειδοποιήσετε και πώς, ή απλά δεν υπάρχει αρκετός χρόνος για αυτό, τότε ένα έμπιστο άτομο μπορεί επίσης να φροντίσει αυτό το ζήτημα, αλλά υπό την προϋπόθεση συμβολαιογραφικής εξουσιοδότησης που επιβεβαιώνει την δικαίωμα να προβεί σε τέτοιες ενέργειες για λογαριασμό του εντολέα.

Δεν έχει σημασία πότε η επιχειρηματική οντότητα καταχώρησε την επιχείρησή της. Το σημαντικό είναι όταν άνοιξε λογαριασμό σε πιστωτικό ίδρυμα. Γεγονός είναι ότι ο φορολογούμενος, βάσει νόμου, σε κάθε περίπτωση ήταν υποχρεωμένος να στείλει σχετικό μήνυμα στην εφορία. Η περίοδος ειδοποίησης για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού είναι επτά εργάσιμες ημέρες από την ημερομηνία έναρξης λειτουργίας του λογαριασμού. Εάν δεν τηρούνταν αυτή η απαίτηση, ο παραβάτης θα αντιμετώπιζε κυρώσεις.

Πρόστιμα

Για παραβίαση των καθιερωμένων κανόνων και κανονισμών, ο αδίστακτος φορολογούμενος αντιμετώπισε τιμωρία - διοικητικό πρόστιμο, αλλά όχι (ολικά ή εν μέρει). Τέτοιο μέτρο επιρροής προβλέπεται από το νόμο μόνο για όσους παραβάτες δεν έχουν υποβάλει φορολογικές δηλώσεις και άλλες λογιστικές αναφορές στις φορολογικές αρχές εντός του καθορισμένου χρονικού πλαισίου. Κατά το άνοιγμα ενός λογαριασμού, θα μπορούσε να εισπραχθεί μόνο ένα πρόστιμο για μη ειδοποίηση για αυτό το συμβάν.

Πολύ επικίνδυνο για τις «ξεχασιάρικες» επιχειρηματικές οντότητες ήταν το γεγονός ότι ο αριθμός των ειδοποιήσεων προς την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία θα έπρεπε να είναι ισοδύναμος με τον αριθμό των ενεργών λογαριασμών. Δηλαδή, αν ένας φορολογούμενος άνοιγε όχι έναν, αλλά τρεις λογαριασμούς ταυτόχρονα σε μία τράπεζα, τότε θα έπρεπε να έχουν γίνει και τρεις ειδοποιήσεις στις ρυθμιστικές αρχές.

Η ίδια κατάσταση ισχύει και για τα πρόστιμα. Εάν ένας επιχειρηματίας ξέχασε να ενημερώσει την εφορία για τους τρεις λογαριασμούς του, τότε το πρόστιμο των 5.000 ρούβλια πολλαπλασιαζόταν επί 3 και το ποσό ήταν ίσο με 15.000 ρούβλια. Η ειδοποίηση της τράπεζας για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού, εκτός από τη φορολογική υπηρεσία (από τις αρχές του 2010), έπρεπε να σταλεί και στο Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων, στο Ταμείο Συντάξεων και στο Ταμείο Υποχρεωτικής Ιατρικής Ασφάλισης. Για μη συμμόρφωση με αυτούς τους κανόνες, προβλέφθηκε επίσης πρόστιμο 5.000 ρούβλια.

Αναφορά

Σύμφωνα με το νόμο, οι υπηρεσίες επιβολής του νόμου, εάν χρειαστεί, έχουν το δικαίωμα να ζητήσουν από την εφορία ή τις ίδιες τις τράπεζες. Η ίδια η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία μπορεί επίσης να ζητήσει πληροφορίες από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα σχετικά με τον λογαριασμό του φορολογούμενου. Στην πραγματικότητα, ένα τέτοιο έγγραφο μπορεί να ληφθεί μόνο με δύο τρόπους:

• υποβολή αίτησης στην τράπεζα·
• αποστολή αίτησης στην τοπική Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία.

Στην πρώτη περίπτωση, ένα πιστοποιητικό από την τράπεζα σχετικά με το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού θα φτάσει στον παραλήπτη μόνο αφού συμπληρώσει μια αίτηση σε οποιαδήποτε μορφή και την στείλει στην τράπεζα. Στη δεύτερη περίπτωση, οι ενέργειες είναι πανομοιότυπες. Η ίδια η προετοιμασία τέτοιων πιστοποιητικών απαιτεί σχετικά λίγο χρόνο. Ενδέχεται να χρειαστούν πέντε ημέρες για την επαλήθευση και τη σωστή επεξεργασία των δεδομένων. Αλλά λόγω της παρουσίας παράλογης γραφειοκρατίας στο έργο των κρατικών και μη δομών, η όλη διαδικασία μπορεί να διαρκέσει από 5 έως 30 ημέρες. Αυτή τη στιγμή, οι εκτελεστικές αρχές παλεύουν με τέτοιες καθυστερήσεις, οι οποίες καταναλώνουν τον χρόνο των ευσυνείδητων πολιτών και των επιχειρηματικών φορέων.

Η ειδοποίηση για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού έχει απαλειφθεί πλήρως από το 2014. Από την 1η Μαΐου 2014, σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο αριθ. , αυτή η υποχρέωση σε σχέση με τις φορολογικές αρχές, σύμφωνα με τον ομοσπονδιακό νόμο αριθ. 52. Τέτοιες αλλαγές στη νομοθεσία της Ρωσικής Ομοσπονδίας έσωσαν όλους τους κατόχους τρεχούμενων λογαριασμών από περιττή γραφειοκρατία.

Συμπληρώστε τη φόρμα χωρίς λάθη σε 1 λεπτό!

Δωρεάν πρόγραμμα αυτόματης συμπλήρωσης όλων των λογιστικών και ασφαλιστικών παραστατικών.

Business.Ru - γρήγορη και εύκολη συμπλήρωση όλων των λογιστικών και ασφαλιστικών εγγράφων

Συνδεθείτε δωρεάν στο Business.Ru

Ένα από τα κύρια στοιχεία της δραστηριότητας ενός επιχειρηματία με τη σύσταση νομικής οντότητας, οποιασδήποτε επιχείρησης, οργανισμού και ούτω καθεξής, είναι ο τρεχούμενος λογαριασμός. Από τη στιγμή που συγκεντρώνονται όλα τα απαραίτητα έγγραφα και υπογράφεται η σύμβαση παροχής υπηρεσιών, προκύπτει άμεσα η υποχρέωση αποστολής ειδικής ειδοποίησης για άνοιγμα τραπεζικού λογαριασμού.

Ειδοποίηση κλεισίματος μπορεί να δημιουργηθεί στις ακόλουθες περιπτώσεις: ως αποτέλεσμα αναδιοργάνωσης ή εκκαθάρισης μιας επιχείρησης, οργανισμού, τερματισμού επιχειρηματικών δραστηριοτήτων, λόγω αλλαγής στην τράπεζα του κατόχου τρεχούμενου λογαριασμού κ.λπ.

Σημείωση!Ένα μήνυμα σχετικά με το άνοιγμα και το κλείσιμο ενός λογαριασμού αποστέλλεται σε κυβερνητικούς φορείς όπως η Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία, το Ταμείο Συντάξεων, το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων εντός επτά εργάσιμων ημερών.

Πώς να απλοποιήσετε την εργασία με έγγραφα και να διατηρήσετε αρχεία εύκολα και φυσικά

Δείτε πώς λειτουργεί το Business.Ru
Συνδεθείτε στην έκδοση επίδειξης

Πώς να συμπληρώσετε σωστά ένα μήνυμα σχετικά με το άνοιγμα (κλείσιμο) ενός λογαριασμού

Για την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία, το μήνυμα συντάσσεται στο καθιερωμένο δείγμα αυτού του εγγράφου, έντυπο αριθ. S-09-1. Αυτό το έγγραφο παρουσιάζεται σε δύο φύλλα, το ένα από τα οποία είναι το φύλλο τίτλου. Το πρώτο φύλλο περιέχει δεδομένα και πληροφορίες σχετικά με τον οργανισμό, το όνομά του, τον τύπο δραστηριότητας, ποιος είναι ο επικεφαλής, TIN, KPP, OGRN, το όνομα της τράπεζας όπου ανοίγει ο λογαριασμός, τον αριθμό του κ.λπ. Το πρώτο φύλλο επικυρώνεται με την υπογραφή του διαχειριστή ή του μεμονωμένου επιχειρηματία.
Το δεύτερο φύλλο περιέχει παρόμοιες στήλες, επομένως πρέπει να συμπληρωθεί με τον ίδιο τρόπο όπως το πρώτο. Στο μήνυμα επισυνάπτεται αντίγραφο πιστοποιητικού τραπεζικού ιδρύματος που επιβεβαιώνει το κλείσιμο του λογαριασμού.

Το μήνυμα προς το περιφερειακό γραφείο του Ταμείου Συντάξεων μπορεί να συνταχθεί σύμφωνα με το έντυπο της Ομοσπονδιακής Φορολογικής Υπηρεσίας ή άλλο συνιστώμενο, καθώς δεν υπάρχουν επίσημα εγκεκριμένα δείγματα (βλ. φόρμες παραπάνω).

Το έγγραφο αναφέρει τον ΑΦΜ και το KPP του οργανισμού, το όνομά του, το όνομα του κλάδου του Ταμείου Συντάξεων και πληροφορίες σχετικά με την τράπεζα όπου έκλεισε ο τρεχούμενος λογαριασμός. Επικυρωμένο με την υπογραφή του επιχειρηματία ή του επικεφαλής της επιχείρησης, καθώς και σφραγίδα.
Ένα μήνυμα σχετικά με το κλείσιμο ενός τρεχούμενου λογαριασμού για το Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων δημιουργείται σε ένα καθιερωμένο ή προτεινόμενο δείγμα εγγράφου.

Στην περίπτωση αυτή, αναγράφονται ο ΑΦΜ και το KPP της επιχείρησης, η επωνυμία της, ο αριθμός μητρώου του νομικού προσώπου, το όνομα του υποκαταστήματος του Ταμείου Κοινωνικών Ασφαλίσεων, τραπεζικά στοιχεία και η ημερομηνία κλεισίματος του λογαριασμού. Υπογραφή και ημερομηνία.
Τα μηνύματα σχετικά με το κλείσιμο ενός τρεχούμενου λογαριασμού μπορούν να υποβληθούν προσωπικά στις ρυθμιστικές κρατικές αρχές ή μπορούν να σταλούν με συστημένη επιστολή με απόθεμα.

Σε περίπτωση μη γνωστοποίησης ή μη έγκαιρης γνωστοποίησης του κλεισίματος τρεχουσών λογαριασμών των φορέων κρατικού ελέγχου, ο καθένας από αυτούς δικαιούται να επιβάλει κυρώσεις στον παραβάτη.

Ξεκινήστε με το Business.Ru τώρα! Χρησιμοποιήστε μια σύγχρονη προσέγγιση στη διαχείριση των επιχειρήσεων και αυξήστε το εισόδημά σας.

Συνδεθείτε δωρεάν στο Business.Ru

Ένα μήνυμα ή μια ειδοποίηση (ειδοποίηση) είναι ένας τύπος εγγράφου που η διοίκηση μιας LLC ή μεμονωμένος επιχειρηματίας πρέπει να στείλει στις αρμόδιες αρχές. Με αυτό το έγγραφο, ένας επιχειρηματικός οργανισμός ενημερώνει τις κρατικές υπηρεσίες για το άνοιγμα ενός νέου, προσωπικού επιχειρηματικού λογαριασμού.

Το έγγραφο πρέπει να υπογράφεται από τη διοίκηση ή τον λογιστή του οργανισμού. Απαιτείται επίσης η παρουσία σφραγίδας.

Ποιος και πότε έπρεπε να έχει μάθει για το άνοιγμα ενός νέου Τρεχούμενου Λογαριασμού;

Ο νόμος, μέχρι τις 04/02/2014, προέβλεπε ότι κάθε φορέας που σχετίζεται με τον τομέα της οικονομικής δραστηριότητας (ιδιώτης επιχειρηματίας ή ΕΠΕ) όφειλε να ειδοποιεί τους κρατικούς φορείς (Εφορία, Ταμείο Συντάξεων, Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων) για το άνοιγμα λογαριασμός.

Η ειδοποίηση της εφορίας σχετικά με το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού πρέπει να συμμορφώνεται με το έντυπο που έχει εγκριθεί από το κράτος (περισσότερα για αυτό παρακάτω).

Η προθεσμία για την υποβολή μηνύματος για το άνοιγμα του δικού σας λογαριασμού είναι το αργότερο 7 ημέρες μετά το άνοιγμά του.

Εάν οι πληροφορίες σχετικά με το άνοιγμα λογαριασμού δεν παρέχονται εγκαίρως, τότε στη χειρότερη περίπτωση, ο αποστολέας θα κληθεί να πληρώσει πρόστιμο 5 χιλιάδων ρούβλια.

Κανόνες για τη συμπλήρωση της ειδοποίησης

Κατά τη σύνταξη μιας φόρμας για ένα μήνυμα σχετικά με το άνοιγμα ενός τρεχούμενου λογαριασμού, πρέπει να εφαρμόζονται οι ακόλουθες αποχρώσεις:

• Συμπληρώστε το έγγραφο χρησιμοποιώντας στυλό μόνο με μπλε μελάνι/συμπληρώστε τη φόρμα εγγράφου ηλεκτρονικά.
• Όταν συμπληρώνετε ένα έγγραφο με το χέρι, κάθε γράμμα αντιστοιχεί σε ένα ξεχωριστό κελί.
• Το έγγραφο συμπληρώνεται δύο φορές. Το ένα αντίγραφο παραμένει στο πρόσωπο που ειδοποιεί και το άλλο αποστέλλεται στην κρατική υπηρεσία.
• Το έγγραφο αποστέλλεται είτε με e-mail, είτε με κανονικό ταχυδρομείο είτε αυτοπροσώπως με τη βοήθεια εξουσιοδοτημένου αντιπροσώπου.

Δεν υπάρχει χρέωση για ειδοποίηση ανοίγματος τρεχούμενου λογαριασμού - αυτή είναι μια εντελώς δωρεάν διαδικασία.

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι τον Μάιο του 2014 ψηφίστηκε νόμος που δηλώνει ότι εναπόκειται στον επιχειρηματία να ενημερώσει τους μη δημοσιονομικούς κρατικούς φορείς δεν θα έπρεπε.

Αυτή είναι ευθύνη του πιστωτικού ιδρύματος στο οποίο άνοιξε ο λογαριασμός.

Εντός 5 ημερών, οι τραπεζικοί υπάλληλοι υποχρεούνται να στείλουν ειδοποίηση στην αρμόδια ρυθμιστική αρχή.

Τρόποι συμπλήρωσης και υποβολής της φόρμας

Υπάρχουν δύο τύποι εγγράφων που μπορούν να σταλούν σε κρατικές υπηρεσίες:

1. Σε χειρόγραφη μορφή, με προσωπική παράδοση, μετάδοση με πληρεξούσιο ή ταχυδρομείο.
2. Υπάρχει επίσης η δυνατότητα αποστολής επιστολής ηλεκτρονικά.

Σε περίπτωση διαβίβασης εγγράφου αυτοπροσώπως ή με τη συμμετοχή εξουσιοδοτημένου προσώπου, ένα από τα αντίγραφα των εγγράφων πρέπει να περιέχει τη σφραγίδα φορέα που ανήκει στο κράτος, καθώς και την ημερομηνία παραλαβής του εγγράφου.

Αυτό γίνεται για να επιβεβαιωθούν οι προθεσμίες κοινοποίησης και στο μέλλον να μην υπάρχουν περιστατικά με τις προθεσμίες ελέγχου εγγράφων. Η απόδειξη θα είναι το δεύτερο αντίγραφο που απομένει στον αποστολέα.

Εάν το έγγραφο αποσταλεί με email, κατά την παραλαβή της η εφορία πρέπει να στείλει ειδοποίηση ότι η αίτηση έχει παραληφθεί με επιτυχία.

Συμπλήρωση σελίδας Α (έντυπο Αρ. C-09-1)

Η φόρμα για τη συμπλήρωση του μηνύματος αριθ. C-09-1 προς το Ταμείο Ασφάλισης Ανθρώπων είναι η αρχική φόρμα για την ειδοποίηση των κρατικών υπηρεσιών σχετικά με τη δημιουργία λογαριασμού διακανονισμού.

Το έντυπο που παρουσιάζεται είναι το ίδιο για όλους τους μεμονωμένους επιχειρηματίες και εταιρείες.

Ο νόμος που προβλέπει ο φορολογικός κώδικας προβλέπει:

• Αποστολή εγγράφου από μεμονωμένους επιχειρηματίες ή νομικά πρόσωπα στον τόπο κατοικίας.
• Η ειδοποίηση πρέπει να υποβληθεί το αργότερο επτά ημέρες μετά το άνοιγμα του λογαριασμού.

Εάν μια αίτηση υποβληθεί μετά από επτά ημέρες, θα χρεωθεί ένα τέλος καθυστέρησης πέντε χιλιάδων ρούβλια.

Το έντυπο εγγράφου No. S-09-1 περιλαμβάνει τέσσερα φύλλα μορφής Α4.

Πρώτο φύλλο: Φύλλο τίτλου

• Στην επάνω γραμμή του φύλλου πρέπει να γράψετε το TIN και το KPP. Όταν γράφετε ένα μήνυμα σχετικά με το άνοιγμα ενός λογαριασμού ατομικού επιχειρηματία, υποδεικνύεται μόνο ο ΑΦΜ.
• Επάνω δεξιά είναι υποχρεωτική η αναγραφή της εφορίας στην οποία αποστέλλεται η αίτηση.

Για εταιρείες, αυτός ο κωδικός αντιστοιχεί στον κωδικό τοποθεσίας του οργανισμού. Για μεμονωμένους επιχειρηματίες, ο κωδικός που αναφέρεται αντιστοιχεί στον τόπο διαμονής.

• Όταν συμπληρώνετε την επόμενη γραμμή, πρέπει να αναφέρετε είτε τον αριθμό "1" εάν ο αποστολέας είναι εκπρόσωπος ενός οργανισμού ή τον αριθμό "4" εάν ο αποστολέας είναι μεμονωμένος επιχειρηματίας.
• Μετά από αυτό, εισαγάγετε το όνομα της εταιρείας/το πλήρες όνομα του επιχειρηματία.
• Συμπληρώνονται οι γραμμές πληροφοριών σχετικά με το άτομο που αποστέλλει την ειδοποίηση.

Στην περίπτωση που το έγγραφο υποβάλλεται από εξουσιοδοτημένο πρόσωπο, είναι απαραίτητο να ενημερώσετε για το έγγραφο που επιβεβαιώνει το δικαίωμά του να υποβάλει αίτηση.

Δεύτερο φύλλο (φύλλο Α)

• Στο επάνω μέρος πρέπει να γράψετε τον αριθμό του ανοιχτού τρεχούμενου λογαριασμού και, στη συνέχεια, να υποδείξετε την ημερομηνία.
• Μετά από αυτό, γράφονται πληροφορίες για την τράπεζα. Το όνομα πρέπει να λαμβάνεται από το "βιβλίο κρατικής εγγραφής πιστωτικών οργανισμών".
• Στη συνέχεια γράφονται πληροφορίες για την τοποθεσία της τράπεζας.

Για τους κατοίκους της Μόσχας και της Αγίας Πετρούπολης, δεν απαιτείται η συμπλήρωση των πεδίων "περιοχή" και "πόλη".

• Στην τελευταία γραμμή πρέπει να υποδείξετε τα στοιχεία TIN, KPP και BIC.
• Μια υπογραφή τοποθετείται στο κάτω μέρος.
• Στη συνέχεια, το έντυπο υποβάλλεται στη φορολογική αρχή.

Το τρίτο φύλλο συμπληρώνεται εάν ανοίξει λογαριασμός στο ομοσπονδιακό ταμείο.

Το τέταρτο φύλλο πρέπει να συμπληρωθεί εάν έχει εμφανιστεί/λήξει το δικαίωμα ηλεκτρονικής μεταφοράς οικονομικών.

Μήνυμα από το άνοιγμα λογαριασμού στο Ταμείο Συντάξεων

Επί του παρόντος, οι μεμονωμένοι επιχειρηματίες ή οι ιδιοκτήτες ενός οργανισμού δεν χρειάζεται να στείλουν ειδοποίηση στο Ταμείο Συντάξεων σχετικά με το άνοιγμα λογαριασμού, καθώς έχει εγκριθεί νόμος που οι μη δημοσιονομικοί οργανισμοί πρέπει να ενημερώνουν τις τράπεζες.

Οι τραπεζικοί υπάλληλοι στέλνουν ειδοποίηση στο συνταξιοδοτικό ταμείο εντός πέντε ημερών, επομένως ο επιχειρηματίας δεν χρειάζεται πλέον να ανησυχεί για ειδοποιήσεις από άλλους οργανισμούς.

Η κατάσταση είναι παρόμοια με το μήνυμα για το κλείσιμο ενός τρεχούμενου λογαριασμού.

Ειδοποίηση ανοίγματος λογαριασμού στο Ταμείο Κοινωνικών Ασφαλίσεων

Προηγουμένως, η μη υποβολή αίτησης για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού ήταν αυστηρά τιμωρούμενη τώρα, χάρη στο νόμο του 2014, ένας επιχειρηματίας πρέπει να στείλει ειδοποίηση μόνο στην εφορία.

Αυτό σημαίνει ότι η αποστολή ειδοποίησης στο FSS σχετικά με το άνοιγμα ενός λογαριασμού διακανονισμού δεν χρειάζεται.

Ειδοποίηση για άνοιγμα λογαριασμού στη Φορολογική Υπηρεσία

Παρά το γεγονός ότι η ειδοποίηση της φορολογικής υπηρεσίας για το άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού μπορεί να φαίνεται ως ένδειξη δυσπιστίας, στην πραγματικότητα αυτή η ενέργεια έχει πολλά πλεονεκτήματα.

Η διαδικασία ειδοποίησης ενημερώνει τις κρατικές υπηρεσίες ότι ο νέος λογαριασμός άνοιξε με επιτυχία και είναι έτοιμος για τη διαδικασία τζίρου.

Προς το παρόν, ο επιχειρηματίας δεν χρειάζεται να ενημερώσει την Ομοσπονδιακή Φορολογική Υπηρεσία για το άνοιγμα λογαριασμού, όπως αναφέρθηκε παραπάνω.

Αν ανοίξει ο λογαριασμός στο εξωτερικό;

Το 2015 ψηφίστηκε νόμος ( ο ομοσπονδιακός νόμος Νο. 350-FZ)υποχρεώνοντας να ενημερώνει οργανισμούς και πολίτες της Ρωσικής Ομοσπονδίας για την παρουσία λογαριασμών στο εξωτερικό.

Το νέο έντυπο δεν έχει ακόμη εγκριθεί επακριβώς, αλλά υπάρχουν ήδη οι κανόνες:

1. Η κοινοποίηση πρέπει να γίνεται μία φορά το χρόνο, με κοινοποίηση του χρηματικού ποσού στην αρχή και στο τέλος της περιόδου.
2. Η υποβολή αίτησης πραγματοποιείται με τον ίδιο τρόπο όπως η αποστολή ειδοποίησης για άνοιγμα τρεχούμενου λογαριασμού.
3. Η φορολογική υπηρεσία ενδέχεται να απαιτεί έγγραφα κύριου λογαριασμού, καθώς και ένα μήνυμα σχετικά με αλλαγές στα στοιχεία του λογαριασμού.

Συμπερασματικά, πρέπει να ειπωθεί ότι είναι απαραίτητο να σταλεί μια ειδοποίηση για το άνοιγμα λογαριασμού στα πιστωτικά ιδρύματα στα οποία άνοιξε ο λογαριασμός - είναι υποχρεωτικό εάν οι επιχειρηματίες δεν θέλουν να πληρώσουν πρόστιμα που επηρεάζουν αρνητικά τον προϋπολογισμό ολόκληρης της εταιρείας .

Μην νομίζετε ότι η μη υποβολή εκθέσεων θα σας βοηθήσει να εξοικονομήσετε χρήματα επειδή δεν θα κατατεθούν φόροι. Η φορολογική επιθεώρηση θα μάθει ακόμα για την επιχείρηση και τότε το πρόστιμο θα είναι πολύ μεγαλύτερο από το ποσό του φόρου.